3.3Оформление операций по вкладам населения банка

Рассмотрим пример принятия средств во вклад ПАО «Росбанк» от имени физического лица – Петрова Г.В., имеющего в данном банке один расчетный счет.

ПАО «Росбанк» предлагает корпоративным клиентам эффективное использование временно свободных денежных средств — размещение на депозитных счетах с различным сроком действия. Депозитный счет ИП Петрова Г.В. открыт в национальной валюте РФ. Сумма депозита составляет 150 тыс. рублей, вид депозита «Классический»

Классический:

- 9% ;

- Сумма от 3 000 ;

- Срок от 31 дня до 1460 дней;

- Не пополняемый, без частичного снятия.

Накопительный (онлайн):

- 8% ;

- Сумма от 3 000 до 10 000 000 ;

- Срок от 91 дня до 730 дней;

- Пополняемый, без частичного снятия.

Для открытия депозитного счета в национальной валюте ИП Петров Г.В. предоставил в банк следующие документы:

- Заявление об открытии депозитного счета;

- Договор о депозитном вкладе установленного образца (2 экземпляра);

- Документ, удостоверяющий личность;

- Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

- Свидетельство о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе (подлинник);

- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (подлинник);

-Лицензия на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

При открытии депозитного счета с клиентом был заключен депозитный договор.

Процентная ставка по депозиту оговорилась в депозитном договоре – 9 % годовых.

Договором предусмотрено, что начисление процентов и их зачисление на счет происходит ежемесячно.

Исходя из срока депозита – 2 года, начисление процентов происходит следующим образом, по принципу сложного процента:

S=P(1+i)n, где

S – наращенная сумма депозита

P – первоначальная сумма вклада

I – процент годовой

n – срок депозита

Депозит «Классический»

S=150 000(1+0,09)^2=178215 руб.;

Депозит «Накопительный»

S=150 000(1+0,08)^2=174960,руб.;

3.4.Оформление безналичных расчетов

Порядок осуществления безналичных расчетов в РФ регулируется Положением ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Формы расчетов:

а) расчеты платежными поручениями (Приложение Ж);

б) расчеты по аккредитиву (Приложение З);

в) расчеты чеками.

Поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки.

К данному поручению клиентом также оформляется бланк перевода, в котором указывается наименование перевододателя, номер его счета, а также наименование и номер кредитной организации, в которой ведется счет.

К платежному поручению прикладывается список переводополучателей средств.

Платёжное требование (Приложение И) — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные требования могут быть в бумажном и электронном виде.

Платёжными требованиями может производиться перечисление денежных средств:

- за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей;

- в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

- в целях возврата, размещения кредитов, депозитов и уплаты процентов по ним;

- в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Общий срок осуществления безналичных расчётов не должен превышать:

- два операционных дня в пределах территории субъекта РФ;

- пять операционных дней в пределах территории РФ.

После проверки банковским работником правильности заполнения и оформления платёжных требований на всех экземплярах (кроме последнего), принятых к исполнению платёжных поручений, в поле «Поступление в банк плат» ответственный исполнитель банка проставляет дату поступления в банк платёжного поручения.

Последний экземпляр платёжного требования, в котором в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата приёма платёжного требования и подпись ответственного исполнителя. При необходимости банк имеет право привлекать и другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счёт. Банк обязан по требованию плательщика проинформировать его об исполнении требования.

Аккредитив - это наиболее безопасная и востребованная форма расчетов между продавцом и покупателем. Аккредитивная форма расчетов представляет собой способ безналичных расчетов между контрагентами, при котором банк плательщика по поручению плательщика берет на себя обязательство произвести расчет с бенефициаром.