Раздел 9. Налоговый контроль

Темы:

1. Учет налогоплательщиков.

2. Налоговая декларация.

3. Понятие налогового контроля.

4. Формы и методы налогового контроля.

5. Налоговые проверки: понятие, виды, особенности проведения.

6. Налоговая тайна.

Список литературы дополнитешльнЫй:

1. Березова О.А., Зайцев Д.А. Налоговые проверки. М.: Главбух, 2000.

2. Борисов А.Н. Налоговые проверки, или как защитить свои права. М.: ЗАО Юстицинформ, 2005.

3. Зрелов А.П. Комментарий последних изменений к налоговому кодексу Российской Федерации, вступивших в силу 1 января 2007 г. Налоговый контроль и налоговое администрирование в 2007 году. М.: Юрайт-Издат, 2007.

4. Искра В.В. Налоговый контроль: формы и методы проведения. СПб., 2008.

5. Кучеров И.И., Судаков О.Ю., Орешкин И.А. Налоговый контроль и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах / Под ред. И.И. Кучерова. М.: Центр ЮрИнфоР, 2008.

6. Ногина О.А. Налоговый контроль: вопросы теории. СПб.: Питер, 2007.

7. Касьянов А.В.. Регистрация предприятий. М.: ГроссМедиа, 2008.

8. Тимошенко В.А., Ступина Л.В. Проверки налоговых органов. М.: Деловой двор, 2009 г.

9. Овчинникова Н.О., Планирование и налоговый контроль со стороны правоохранительных органов, М.: Дашков и К, 2008.

Раздел 10. Ответственность за налоговые правонарушения,

предусмотренная Налоговым кодексом РФ

Темы:

1. Понятие и состав налогового правонарушения.

2. Понятие ответственности за налоговые правонарушения.

3. Порядок привлечения к ответственности за налоговые правонарушения.

4. Налоговая санкция.

5. Виды налоговых правонарушений.

список литературы дополнительный:

1. Абанин М.В. Конституционное и арбитражное судопроизводство в системе предупреждения налоговых правонарушений и преступлений (на примере специальных налоговых режимов. Право и экономика, 2005, № 6.

2. Зрелов А.П. Комментарий последних изменений к налоговому кодексу Российской Федерации, вступивших в силу 1 января 2007 г. Налоговый контроль и налоговое администрирование в 2007 году. М.: Юрайт-Издат, 2007.

3. Кузнеченкова В.Е. Налоговый процесс в системе финансово-правовых категорий. Финансовое право, 2005, № 6.

4. Кучеров И.И., Судаков О.Ю., Орешкин И.А. Налоговый контроль и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах / Под ред. И.И. Кучерова. М.: Центр ЮрИнфоР, 2008.

5. Цыганков Э.М. Ответственность налогоплательщика в аспекте соотношения публичного и частного права. Издательский дом «Экономическая газета», 2005.

6. Юрмашев В.Е. Состав налогового правонарушения как финансово-правовое понятие. Финансовое право, 2005, № 9.

7. Иванов И.С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика, М.: Проспект, 2009 г.

Раздел 11. Защита прав налогоплательщиков

Темы:

1. Административный порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействия) должностных лиц.

2. Судебный порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействия) должностных лиц.

3. Налоговые споры, их разновидности.

Список литературы дополнительный:

1. Зрелов А.П., Краснов М.В. 150 споров, выигранных у налоговой. М.: Изд.-консульт. компания «Статус-Кво 97», 2007.

2. Нагорная Э.Н. Бремя доказывания в налоговых спорах: монография. М.: ЗАО Юстицинформ, 2006.

3. Судебная практика по налоговым спорам / Авт.-сост. М.Н. Егоркин. М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

4. Цветков И.В. Налогоплательщик в судебном процессе: Практ. пособие по судебной защите. М.: БЕК, 2000.

5. Брызгалин А.В., Королева М.В., Аникеева О.Е., Самсонова А.Е., Кинсбурская В.А.Судебная практика по налоговым и финансовым спорам. 2010 год. Налоги и финансовое право, 2011, N 4.

6. Борисов А.Н. Защита прав налогоплательщиков при проведении налоговых проверок, М.:

Юстицинформ, 2009.

7.Вавилин Е.В. Осуществление и защита гражданских прав. М.: Волтерс Кувер, 2009.

8.Гражданский процесс: Учебник/под ред. А.Г. Коваленко, А.А. Мохова, П.М. Филиппова, М.: Инфра-М, 2008.