Расчет эффективности капиталовложения

Пример:допустим, что у вас просят в долг 10000руб. и обещают возвращать по 2000 руб. в течение 6 лет. Будет ли выгодна сделка при годовой ставке 7%?

	А	B	C	D	E
1	Размер ссуды	10000
2	Срок	6
3	Ежегодно возвращаемые деньги	2000
4	Годовая процентная ставка	7%
5	Чистый текущий объем вклада	9533
6	Вывод	Выгоднее деньги положить под проценты

В ячейку В5 введена формула: =ПЗ(В4; В2; -В3).

В ячейку В6 введена формула: =ЕСЛИ(В1<В5; «Выгодно дать деньги в долг»; ЕСЛИ(В1=В5; «Варианты равносильны»; «Выгоднее деньги положить под проценты»))

Функция ПЗ возвращает текущий объем вклада на основе постоянных периодических платежей. Денежные взносы в функции ПЗ должны быть постоянными на весь период инвестиции.

ПЗ (ставка; кпер; выплата; бз; тип)

ставка процентная ставка за период

кпер общее число периодов выплат

выплата величина постоянных периодических платежей

бз баланс наличности после последней выплаты

тип 0 – оплата производится в конце периода. 1-в начале

Если тип = 0 и бз = 0, то функция ПЗ вычисляется по следующей формуле:

Где А – выплата, i– ставка,n– кпер.

Эта функция зависит от нескольких параметров. Часто бывает удобно проанализировать ситуацию для нескольких возможных вариантов параметров. Команда Сервис, Сценариипредоставляет такую возможность с одновременно автоматизированным составлением отчета. Рассмотрим способ применения этой команды для следующих трех комбинаций срока и суммы ежегодно возвращаемых денег: 6, 2000; 12, 1500 и 7, 1500.

Выберем команду Сервис, Сценарий. В диалоговом окне Диспетчерасценария для создания первого сценария следует нажать кнопкуДобавить.В диалоговом окнеДобавления сценарияв полеНазвание сценарияввести имя сценария, а в полеИзменяемые ячейки– ссылку на ячейки В2 и В3, в которые вводятся значения параметров для первого сценария. С помощью кнопкиДобавитьсоздается нужное число сценариев. С помощью кнопкиВывестиможно вывести результаты, соответствующие выбранному сценарию. После нажатия кнопкиОтчет создается отчет.

Задание: Вас просят дать в долг Р руб. и обещают возвращать по А руб. в течениеnлет. При какой годовой процентной ставке эта сделка имеет смысл?

Задание №4 Вычисление основных платежей и платы по процентам

Пример:вычислить основные платежи, плату по процентам, общую ежегодную плату и остатки долга на примере ссуды 100 000 руб. на срок 5 лет при годовой ставке 2%.

	A	B	C	D
1	Процент	2%
2	Срок	5	лет
3	Ежегодная плата	21 215,84р.
4	Размер ссуды	100000
5	Год	Плата по процентам	Основная плата	Остаток долга
6	0			100000
7	1	2000	19 215,84р.	80 784,16р.
8	2	1615,683212	19 600,16р.	61 184,00р.
9	3	1223,680088	19 922,16р.	41 191,85р.
10	4	823,8369014	20 392,00р.	20 799,84р.
11	5	415,9968512	20 799,84р.	0,00р.

Ежегодная плата вычисляется в ячейке В3 по формуле

=ППЛАТ(Процент, Срок, размер ссуды),

где ячейки В1, В2 и В4 имеют имена: Процент, Срок и Размер_ссуды, соответственно.

Присвоение имени ячейке осуществляется с помощью команды Вставка, Имя, Присвоить.

За первый год плата по процентам в ячейке В7 вычисляется по формуле:

=D6* Процент

Основная плата в ячейке С7 вычисляется по формуле:

=Ежегодная_плата - В7, где Ежегодная_плата – имя ячейки В3

Остаток долга в ячейке D7 вычисляется по формуле:

=D7-C7

В оставшиеся годы эти платы определяются с помощью протаскивания маркера заполнения выделенного диапазона В7:D7 вниз по столбцам.

Основную плату и плату по процентам можно непосредственно найти с помощью функций ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ.

Функция ОСНПЛАТ возвращает величину выплаты за данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

ОСНПЛАТ(ставка; период; кпер; нз; бз; тип)

Функция ПЛПРОЦ возвращает платежи по процентам за данный период на основе

периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

ПЛПРОЦ(ставка; период; кпер; нз; бз; тип)

Аргументы функций ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ.

Период период, за который требуется найти прибыль

ставка; кпер; нз; бз; тип смотрите предыдущие задания.

Задание:

Вычислить основные платежи, плату по процентам, общую ежегодную выплату и остаток долга на примере ссуды Р руб. под годовую ставку 1% на срок nлет.