- •Введение.
- •Раздел.1. Техническая характеристика подвижного состава
- •Раздел 2. План перевозки грузов
- •Раздел. 3. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава.
- •Раздел 4. Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава.
- •4.1. Расчет количества технических обслуживаний подвижного состава
- •4.2.Расчет трудоемкости технических обслуживаний и текущего ремонта
- •Раздел 5. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов.
- •5.1. Потребность в топливе.
- •5.2. Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов.
- •5.3. Потребность в автомобильных шинах.
- •5.4. Потребность в запасных частях и материалах.
- •Раздел 6. План по труду и заработной плате.
- •6.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей
- •6.2. Расчет численности ремонтных рабочих по видам воздействия.
- •6.3. Расчет фонда оплаты труда ремонтных рабочих.
- •Раздел 7. План по себестоимости перевозок.
- •Раздел 8. План по доходам, прибыли и рентабельности.
- •Раздел 9. Сводная таблица технико-экономических показателей работы атп.
- •Заключение.
Раздел 7. План по себестоимости перевозок.
Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем, характеризующим экономические результаты и качество работы АТП и представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на производство единицы транспортной работы.
Затраты на перевозки группируют в зависимости от их назначения.
1. "Основная и дополнительная заработная плата персонала на АТП с
начислениями по социальному страхованию" (Зз.пл) включает в себя: основную
заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате,
премии, единый социальный налог (38,5% от общего фонда зарплаты)
Зз.пл = (ФОТвод. + ФОТр.р.) * (1 + 38,5 /100), руб
Зз.пл = (13472673+2869020)*(1+38,5 /100) = 22633244,8 руб
2."Топливо для автомобилей" (Qн) включает стоимость всех видов топлива,
используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.
Qн = 4560057600
3."Смазочные и прочие эксплуатационные материалы"
Зэ =Qсмаз + Qмасл + Qоб
Зэ =325718,4+3664332+645= 3990695,4
4."Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава"
(С з.ч-м)планирует затраты на ТО и ТР, а также стоимость материалов и запасных частей.
С з.ч-м = 88476,6
5."Восстановление износа и ремонт автомобильных шин" (Ni) определяется на
основании пробега автомобилей, количества шин, гарантийного пробега одной
шины и стоимости одного комплекта шин.
Ni = 12420000
6."Амортизация подвижного состава" включает амортизационные отчисления,
предназначенные для полного восстановления подвижного состава, которые
перечисляются на расчетный счет АТП.
Сумму амортизационных отчислений (Зам )определяют в соответствии с нормами
отчислений в зависимости от стоимости автомобиля и его ресурсного пробега:
Для грузовых автомобилей, грузоподъемностью до 2 тонн и автосамосвалов
Зам = Цавт * Нам /100, руб.
Зам = 300000 * 14/100= 42000руб.
Цавт – первоначальная стоимость транспортного средства, руб
Нам - норма амортизационных отчислений установлена в процентах от первоначальной
стоимости автомобилей, величины норм амортизационных отчислений приведены в спрвочн.
7."Общехозяйственные расходы" (Зхоз) включают стоимость электроэнергии,
тепловой энергии; плату за пользование землей; стоимость содержания
вышестоящих организаций по уставам и договорам; амортизацию на полное
восстановление по прочим основным фондам; плату за воду; медицинское
страхование и страхование имущества и др. Величина общехозяйственных расходов
принимается исходя из сложившейся на АТП структуре соответствующих затрат. В
целях планирования данные затраты, условно, могут быть рассчитаны исходя из
следующего условия: 1,5 рублей накладных расходов на 1 авточас работы автомоб.
Себестоимость 1ткм.руб /ткм. рассчитывается делением значения соответствующей строки в таблице на общий грузооборот (Ргод.общ)
Зхоз=1,5 *
Зхоз = 1,5 *103200= 154800 руб
Ссто-2= (337494,11+56,6*238)/238=1474,6 руб
Ссто-1=(207428,37+23,3*714)/714=313,8 руб
Ссео= (462952 + 13,2 * 12470)/12470=50,3 руб
Зтр= 1861145,9 + ((368,8)*2856000)/1000)=2914438,7
Сстр= (2914438,7*1000)/2856000=1020,5 руб
Результаты заносят в таблицу № 9.
Таблица № 9.
Статьи расходов |
Сумма затрат, руб. |
Себестоимость 1 ткм, руб/ткм |
1.Заработная плата работников с начислениями, Зз.пл. |
22633244,8 |
2,3 |
2.Топливо для автомобилей, Qн. |
4560057600 |
462 |
3.Смазочные и прочие эксплуатационные материалы,Зэ |
3990695,4 |
0,4 |
4.Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава, С з.ч-м |
88476,6 |
0,01 |
5.Восстановление износа и ремонт автомобильных шин, Ni |
19260000 |
1,95 |
6.Амортизация подвижного состава, Зам |
42000 |
0,004 |
7.Общехозяйственные (накладные) расходы, Зхоз |
154800 |
0,015 |
8. ИТОГО: |
Зобщ = 4606226816,8 |
Сс.общ =466,68 |
Расчет себестоимости грузовых автомобильных перевозок