Тема 2: Регламентирование поведения субъектов страхования на страховом рынке

Цель работы: изучить виды и особенности страхового обеспечения, используемые в страховании

Задание 7

Требуется: Определить сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.

Исходные данные:

Ущерб страхователя от стихийного бедствия 328 тыс.руб., определенная в договоре страховая сумма - 486 тыс.руб., что составляет 60 % страховой стоимости объекта.

Задание 8

Требуется: Определить ущерб страхователя и размер страхового возмещения

Исходные данные:

Озимая пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней за последние 5 лет урожайности 12 ц с 1 га, которая принята в договоре страхования в качестве минимального предела дохода. После градобития фактическая урожайность составила 8 ц с 1 га, закупочная цена на пшеницу установлена 600 руб. за 1 ц, а страховое возмещение выплачивается в размере 50 % ущерба по условиям договора.

Задание 9

Требуется: Определить страховое возмещение для случая:

1) франшиза условная

2) франшиза безусловная

Исходные данные:

Имущество предприятия застраховано на 100 % его стоимости с франшизой 5 % от страховой суммы. При пожаре повреждено здание предприятия. Ущерб составляет 20 % от страховой суммы.

Задание 10

Требуется: Рассчитать сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности

Исходные данные:

Стоимостная оценка объекта страхования -100 тыс. руб., страховая сумма 75 тыс.руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта 45 тыс.руб.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности

Задание 11

Требуется: Рассчитать сумму страхового возмещения по системе первого риска

Исходные данные:

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 500 тыс.руб., стоимость автомобиля 700 тыс.руб., ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля 360 тыс.руб.

Задание 12

Требуется: Рассчитать сумму страхового возмещения по системе первого риска

Исходные данные:

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 600 тыс.руб., стоимость автомобиля 900 тыс.руб., ущерб страхователя в связи с аварией автомобиля составил 800 тыс. руб.

Задание 13

Требуется: Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности

Исходные данные:

Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 16 ц с га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 60 %. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы 600 руб. за 1 ц.

Задание 14

Требуется: Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности

Исходные данные:

Свекла застрахована по системе предельной ответственности исходя из нормативной стоимости урожая 280 руб. с 1 га. Фактическая стоимость урожая составила 210 руб. с 1 га. Площадь посева 800 га. Ущерб возмещается в размере 80 %.

Задание 15

Требуется: Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения

Исходные данные:

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 300 тыс.руб. Ставка страхового тарифа 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 25 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 4 % . Фактический ущерб страхователя составил 90 тыс.руб..

Задание 16

Требуется: Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения

Исходные данные:

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 400 тыс.руб. .Ставка страхового тарифа 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 %». Скидка к тарифу 2 %. Фактический ущерб страхователя составил 200 тыс.руб..

Задание 17

Требуется: Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения.

Исходные данные:

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за все риски на сумму 600 тыс.руб. .Ставка страхового тарифа 0,8 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 %». Скидка к тарифу 3 %. Фактический ущерб страхователя составил 180 тыс.руб.

Задание для самостоятельной работы студентов по теме: «Регламентирование поведения субъектов страхования на страховом рынке»

Дайте ответы на следующие вопросы:

1. Какие организационные формы страхования выделяют в РФ?

2. В чем заключается сущность и функции государственного регулирования страховой деятельности?

3. Каков порядок регистрации и лицензирования страховых организаций?

4. Какие виды страхового обеспечения используются в РФ?

5. В чем сущность франшизы? Виды франшизы?

Тесты по теме: «Регламентирование поведения субъектов страхования на страховом рынке»

Вопрос 1. Система пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения:

1. в той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования;

2. в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма;

3. как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Вопрос 2. Системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения:

1. в той же части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования;

2. в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма;

3. как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Вопрос 3. Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения:

1. в той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования;

2. в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма;

3. как разницу между заранее обусловленным пределом и доступным уровнем дохода.

Вопрос 4.Условная франшиза:

1. невычитаемая;

2. вычитаемая;

3. первый риск.

Вопрос 5. Безусловная франшиза:

1. невычитаемая;

2. вычитаемая;

3. второй риск.

Вопрос 6. Юридические основы страхования - это:

1. акты первой степени, регулирующие страхование;

2. подзаконные акты министерств и ведомств по вопросам страхования;

3. совокупность актов всех ступеней регулирования страхового дела.

Вопрос 7. Гражданский кодекс РФ - это:

1. внутриотраслевой регулятор страхового дела;

2. основы для разработки законодательства по страховому делу Росси;

3. рабочий документ страховой организации.

Вопрос 8. Рабочие документы страховщика:

1. документы, непосредственно обеспечивающие страховые сделки и экономические отношения, вытекающие из них;

2. подзаконные акты, разработанные министерствами и ведомствами по страховым вопросам;

3. распоряжения и приказы Департамента страхового надзора РФ.

Вопрос 9. Договор страхователя - это:

1. рабочий документ страховщика;

2. условия и правила страхования;

3. страховое обеспечение страхователя.

Вопрос 10. Условия и правила страхования - это:

1. рабочие документы страховщика;

2. постановления Федеральной службы страхового надзора РФ;

3. реквизиты договора страхования.

Вопрос 11. Какой организацией договор страхования признается недействительным:

1. страховой организацией;

2. Федеральной службой страхового надзора РФ;

3. судебными органами

Вопрос 12. Кто устанавливает правила страхования при добровольной форме страхования:

1. страхователь;

2. страховщик;

3. федеральный закон

Вопрос 13. Договоры страхования заключаются в соответствии с:

1. конкретными правилами соответствующего вида страхования;

2. ГК РФ;

3. общей политикой страховщика.

Вопрос 14. Исковая давность по требованиям, связанные с имущественным страхованием:

1. три года;

2. два года;

3. один год.

Вопрос 15. Федеральная служба страхового надзора РФ осуществляет надзор на основании Положения, утвержденного:

1. Указом Президента РФ;

2. Государственной Думой;

3. Правительством РФ.

Вопрос 16. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть:

1. производственная деятельность;

2. инвестиционная деятельность;

3. финансовая деятельность.

Тема 3: Основы построения страховых тарифов

Цель работы: изучить особенности построения страховых тарифов, расчета страховых взносов.

Задание 18

Требуется: Рассчитать показатели страхования в двух регионах : частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, убыточность страховой суммы, тяжесть ущерба. Выбрать наименее убыточный регион.

Исходные данные:

Таблица 6 - Показатели по страхованию объектов

Показатели	Регион 1	Регион 2
Число застрахованных объектов, ед.	26000	3800
Страховая сумма застрахованных объектов, тыс.руб.	100520	29200
Число пострадавших объектов,ед.	9740	2000
Число страховых случаев,ед.	8650	1850
Страховое возмещение, тыс. руб.	1960	3000

Задание 19

Требуется: Определить убыточность страховой суммы в отчетном году

Исходные данные:

Общая страховая сумма застрахованных одной компанией строений граждан равна 1280 тыс.руб.; страховое возмещение по этим объектам составило за год 817,6 тыс. руб..

Задание 20

Требуется: Определить убыточность страховой суммы

Исходные данные:

частота пожаров - 0,8

опустошительность одного страхового случая - 1,9

отношение рисков - 0,79

Задание 21

Требуется: Рассчитать нетто- и брутто-ставки тарифа по страхованию мелкого скота для хозяйств Макарьевского района Костромской области

Исходные данные:

Уровень убыточности страховой суммы по страхованию мелкого скота для хозяйств Макарьевского района Костромской области составил ( в руб. со 100 руб. страховой суммы ) : 10,67 ; 6,84 ; 7,00 . Нагрузка составляет 22 % от брутто-ставки.

Задание 22

Требуется: Рассчитать нетто- и брутто-ставки тарифа по страхованию строений граждан

Исходные данные:

За последние 5 лет показатели убыточности страховой суммы по страхованию строений граждан со 100 руб. страховой суммы составили- 2,70; 2,75; 2.65; 2,70; 2.75. Нагрузка составляет 17 % в брутто-ставке.

Задание 23

Требуется: Определить единовременные нетто-ставки на случай смерти и на дожитие. В какой зависимости находятся нетто-ставки на дожитие и на случай смерти в зависимости от возраста застрахованного? При решении задачи воспользуйтесь таблицей коммутационных чисел.

Исходные данные: Возраст застрахованного 40 лет, срок страхования – 5 лет, страховая сумма 50 тыс. руб., норма доходности – 5 % (см. приложения 1- 3)

Задание 24

Требуется: Рассчитайте брутто-ставки по смешанному страхованию жизни и определите величину нагрузки. Используйте результаты задания 23.

Исходные данные:

Нетто-ставка на утрату трудоспособности равна 3,60 руб. со 100 руб. страховой суммы, нагрузка - 8 %.(см. приложения 1- 3)

Задание 25

Требуется: Рассчитать размер страховых взносов по договору страхования

Исходные данные:

Страховая сумма – 800 тыс. руб., размер годового страхового тарифа – 4 руб. с каждой тысячи рублей страховой суммы. Договор страхования заключен на срок 5 лет.

Задание 26

Требуется: Рассчитать размер страховых взносов по договору страхования

Исходные данные:

Страховая сумма – 200 тыс. руб., размер годового страхового тарифа – 2%. Договор страхования заключен на срок 3 месяца.

Задание для самостоятельной работы студентов по теме: «Основы построения страховых тарифов»

Дайте ответы на следующие вопросы:

1. Что такое страховой тариф? Какова структура тарифной ставки?

2. Что такое актуарные расчеты? Каковы их виды и решаемые задачи?

3. Какие показатели страховой статистики находят применение в актуарных расчетах?

4. Каковы цели и принципы тарифной политики в страховании?

5. В чем заключается суть дифференциации тарифных ставок?

6. Каковы основы определения нетто – ставок страхового тарифа?

7. Как производится исчисление брутто – ставки страхового тарифа?

8. Какова структура расходов страховщика на ведение страхового дела?

9. Каковы основы построения тарифа по страхованию жизни?

10. Что представляют собой страховые резервы и как их рассчитать?

Тесты по теме: «Основы построения страховых тарифов»

Вопрос 1. Страховой взнос - это:

1. денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности или жизнь, здоровье, трудоспособность страхователя;

2. плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором;

3. действительная стоимость объекта страхования на момент заключения договора.

Вопрос 2. Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется:

1. нетто - ставкой;

2. брутто - ставкой;

3. нагрузкой.

Вопрос 3. При обязательной форме страхования тариф устанавливается:

1. страховой компанией;

2. Федеральной службой страхового надзора РФ;

3. федеральным законодательством.

Вопрос 4. При добровольной форме страхования тариф устанавливается:

1. страховой компанией;

2. Федеральной службой страхового надзора РФ;

3. федеральным законодательством.

Вопрос 5. Показатель, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения страховой суммой, называется:

1. частота страховых случаев;

2. убыточность страховой суммы;

3. тяжесть ущерба.

Вопрос 6. Показатель, характеризующий соотношение между числом страховых случаев и числом застрахованных объектов, называется:

1. частота страховых случаев;

2. коэффициент кумуляции риска;

3. тяжесть ущерба.

Вопрос 7. Показатель, характеризующий соотношение между числом пострадавших объектов и числом страховых случаев, называется:

1. частота страховых случаев;

2. коэффициент кумуляции риска;

3. тяжесть ущерба.

Вопрос 8. Показатель, характеризующий соотношение между страховым возмещением по одному пострадавшему объекту и страховой суммой одного застрахованного объекта, называется:

1. частота страховых случаев;

2. коэффициент кумуляции риска;

3. тяжесть ущерба.

Вопрос 9. Резервы, обеспечивающие выполнение обязательств по всем видам страхования, кроме страхования жизни, называются:

1. страховыми;

2. техническими;

3. математическими.

Вопрос 10. Резервы, обеспечивающие выполнение обязательств по страхованию жизни, называются:

1. страховыми;

2. техническими;

3. математическими.

Вопрос 11. В технические резервы не включаются:

1. заработанной премии;

2. резерв не заработанной премии;

3. резерв колебаний убыточности.

Вопрос 12. Ущерб о факте наступления которого застрахованный заявил страховщику в установленном порядке, называется:

1. страховой убыток;

2. заявленный убыток;

3. неурегулированный убыток.

Вопрос 13. Убыток, непризнанный страховщиком, называется:

1. страховой убыток;

2. заявленный убыток;

3. неурегулированный убыток.

Вопрос 14. Ущерб, подлежащий компенсации страховщиком по условиям договора страхования, называется:

1. страховой убыток;

2. заявленный убыток;

3. неурегулированный убыток.

Вопрос 15. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия страховых выплат, называется:

1. брутто - ставка;

2. нетто - ставка;

3. нагрузка.

Вопрос 16. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, создания резерва предупредительных мероприятий прибыли, называется:

1. брутто - ставка;

2. надбавка;

3. нагрузка.

Тема 4: Имущественное страхование

Цель: изучить особенности расчета ущерба и страхового возмещения по различным видам имущественного страхования

Задание 27

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Имущество организации было застраховано на сумму 5620 тыс. руб. при его общей стоимости 7000 тыс. руб.. После заключения договора организация приобрела еще имущество на 800 тыс. руб.. В результате страхового случая повреждено следующее имущество : уже действующее на момент заключения договора - на сумму 1250 тыс. руб., вновь поступившее - на сумму 150 тыс.руб.. Затраты на ремонт поврежденного имущества составили : по уже действующему на момент заключения договора имуществу – 520 тыс. руб., по вновь поступившему - 120 тыс.руб.. Стоимость остатков, годных для дальнейшего использования – 96 тыс.руб.

Задание 28

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Имущество предприятия, общей стоимостью 1800 тыс. руб., застраховано по полной группе ответственности в двух страховых организациях: у первого страховщика - на сумму 1200 тыс. руб., у второго страховщика - на сумму 1400 тыс.руб.. В результате пожара имущество предприятия частично пострадало, эксперты оценили стоимость погибшего имущества в 860 тыс. руб., стоимость остатков, годных для дальнейшего использования 150 тыс. руб.., стоимость работ по приведению их в порядок 40 тыс. руб.

Задание 29

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Груз, всего 600 ящиков по 15 банок в каждом, был застрахован на условии франшизы. Франшиза безусловная, составляет 5 % от страховой суммы. Во время выгрузки было обнаружено повреждение груза, в результате которого продукция 4175 банок пришла в негодность. Груз был застрахован на 80 % стоимости, страховая сумма по договору составила 81 тыс. руб..

Задание 30

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Предприятие застраховало груз на 60 % от его стоимости, количество груза 700 единиц, размеры единицы груза 3,0 * 5,0 * 2,0 куб.м, оценочная стоимость 1 куб.м 1200 руб.. При выгрузке часть груза в объеме 8200 куб.м была повреждена, по договору используется безусловная франшиза – 3 % от страховой суммы.

Задание 31

Требуется: Определить сумму страховой премии и страховое возмещение

Исходные данные:

Ремонтно - строительное предприятие страхует свое имущество по общему договору страхования сроком на 1 год в размере 60 % его стоимости. Стоимость основных средств - 780 тыс. руб., в том числе автотранспорта - 340 тыс. руб., стоимость товарно - материальных ценностей -588 тыс. руб.. Страховые тарифы по основным средствам - 1,8 %, товарно - материальным ценностям - 2,3 %, автотранспорту - 10 %.

Задание 32

Требуется: Определить сумму страховой премии и страховое возмещение

Исходные данные:

Совместное предприятие заключило договор страхования имущества сроком на 3 месяца от всех рисков. Страховая стоимость имущества - 1450 тыс. руб., страховая сумма равна страховой стоимости. В договоре установлена безусловная франшиза - 10 % от страховой суммы. Годовой тариф составляет 5 % ,ущерб равен 800 тыс . руб..

Задание 33

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

При дорожно - транспортном происшествии поврежден автомобиль ( цена 860 тыс. руб., износ - 18 % ), застрахованный на сумму 400 тыс. руб. Осмотр показал, что для восстановления автомобиля требуется заменить поврежденную переднюю подвеску ( цена подвески в сборе - 122 тыс. руб., стоимость работ по ее замене – 30 тыс. руб. ). Отдельные детали поврежденной подвески (нижние и верхние рычаги, тормоз, амортизатор), пригодны для дальнейшего использования, их общая стоимость – 17тыс. руб.

Задание 34

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

По заключенному договору страхования домашнего имущества установлены страховые суммы на видеоаппаратуру и компьютер в размере 85 тыс.руб. и на одежду, белье, обувь - 50 тыс. руб. В результате страхового случая уничтожены отдельные предметы одежды, сумма ущерба - 34 тыс. руб., также приведены в негодность следующие предметы: видеокамера, монитор компьютера. сумма ущерба составляет 124 тыс. руб..

Задание 35

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

При падении дерева на 50 % повреждена крыша строения, застрахованного на 80 % его стоимости. Износ строения составляет 10 %. Доля крыши в общей стоимости строения 12 %. Балансовая стоимость строения 1300 тыс. руб.

Задание 36

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

В результате бури был поврежден жилой дом, который застрахован по основному договору добровольного страхования в сумме 550 тыс. руб. Балансовая стоимость данного строения 1280 тыс. руб., износ строения 25 %. Бурей повреждена шиферная крыша на площади 30 кв.м. Остатков, пригодных для дальнейшего использования в строительстве, нет. Единичные расценки по устройству кровли в 1984 году - 13,14 руб. за 1 кв.м., расчетный индекс перерасчета СМР в данной области на текущий год - 6,5.

Задание 37

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Жилой дом, балансовой стоимостью 300 тыс. руб., поврежден пожаром. Дом застрахован по льготному страхованию. Износ дома установлен 12 %. При пожаре сгорели: кровля шиферная с обрешеткой на площади 20,5 кв.м. (12 листов), стропила из брусьев размером 5см *10 см - 2,4 куб.м.

Стоимость остатков, пригодных для строительства - 14 тыс. руб.. Единичные расценки 1984 года на строительные работы : устройство стропил из брусьев для крыши 182,5 руб. за 1 куб.м., устройство обрешетки для покрытия шифером - 12,64 руб. за 1кв. м, устройство кровли из шифера - 14,91 за 1 кв. м. Поправочный коэффициент для оценки строений, утвержденный администрацией области на текущий год - 24.

Задание 38

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

В результате бури поврежден жилой дом, страховой стоимостью 1200 тыс. руб. (с учетом 10 % износа). Дом был застрахован по льготному страхованию и по основному договору на 50 %. Бурей разрушено: шиферная крыша - полностью, чердачное перекрытие - на 30 %, стены - на 10 %.

Остатки после стихийного бедствия: лес круглый - 1,5 куб м., доски для обрешетки - 2 куб.м.. Процентное соотношение стоимости отдельных частей строения к общей его стоимости: крыша - 12,3 %, чердачное перекрытие - 7,3 %, стены - 44%. Действующие цены на строительные материалы: лес круглый - 2500 руб. за 1 куб. м, доска обрезная - 1700 руб. за 1 куб. м. Затраты по приведению дома и остатков в порядок 24 тыс. руб.

Задание 39

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Заемщик по истечении срока кредитования не возвратил банку ни сумму основного долга, ни сумму процентов за пользование кредитом. Сумма кредита 300 тыс. руб. Срок кредитования - 3 месяца. Процентная ставка – 14 % годовых. Ответственность страховщика - 85 %

Задание 40

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные: Застрахован коммерческий кредит. Стоимость предоставленных в кредит товаров составляет 2000 тыс. руб. Заемщик возвратил поставщику 600 тыс. руб. По договору страхования установлена безусловная франшиза 20%, ответственность страховщика 90%.

Задание 41

Требуется: Определить сумму страховой премии

Исходные данные:

Средняя за 5 лет урожайность многолетних трав составила: по сену- 32 ц с га, по зеленому корму - 185 ц сга, по семенам клевера - 3 ц с га. Установлены цены: - на сено - 1500 руб. за ц, на зеленый корм - 1200 руб. за ц, на семена клевера – 10 тыс. руб. за ц. Площадь посева многолетних трав на сено - 340 га, на зеленый корм - 150 га, на семена - 110 га. Страховой тариф - по сену- 8 %., по зеленому корму – 12 %, по семенам клевера – 15 %

Задание 42

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Посевы озимой ржи на площади 800 га повреждены градом. В результате чего посевы на площади 350 га использованы на силос, а на оставшейся площади - оставлены до уборки урожая. Фактический урожай зерна с сохранившейся площади - 7900 ц, зеленой массы получено - 5250 ц. Рыночная цена 1 ц зерна на дату заключения договора страхования - 240 руб., стоимость 1 ц зеленой массы - 145 руб. За последние 5 лет средняя урожайность озимой ржи - 20 ц с га. Процент страхования 50 %.

Задание 43

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Посевы озимой пшеницы на 1000 га пострадали в весенний период от вымокания и на площади 700 га пересеяны яровым ячменем, а на остальной площади оставлены до уборки урожая. Фактически получено 4500 ц зерна озимой пшеницы. Процент страхования 100 %.

Таблица 7 - Показатели по страхованию урожая сельскохозяйственных культур

Культура	Средняя урожайность за последние 5 лет, ц с га	Рыночная цена на дату заключения договора, руб.	Затраты на пересев 1 га, руб.
яровой ячмень	17	160	156
озимая пшеница	20	180

Задание 44

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

От заморозков погибла озимая пшеница на площади 500 га. Она была пересеяна овсом - на площади 150 га, ячменем -на площади 300 га и горохом - на площади 50 га. Процент страхования 70 %.

Таблица 8 - Показатели по страхованию урожая сельскохозяйственных культур

Культура	Средняя урожайность за последние 5 лет, ц с га	Рыночная цена на дату заключения договора, руб.	Затраты на пересев 1 га, руб.
яровой ячмень	16	200	156
озимая пшеница	22	250
Овес	15	170	163
Горох	23	150	120

Задание 45

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Посевы ячменя на площади 400 га повреждены наводнением. На площади 180 га они смыты полностью и пересеяны, а на площади 220 га изрежены и подсеяны. В текущем году со всей посеянной площади получено 2400 ц зерна. Затраты на пересев 1 га составили 160 руб., а на подсев - 140 руб. Средняя пятилетняя урожайность ячменя - 16 ц с га, рыночная цена 1 ц ячменя на дату заключения договора страхования - 200 руб. Процент страхования 70 %.

Задание 46

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

В хозяйстве посеяно озимой ржи на зерно 1410 га. В зимний период посевы вымерзли на площади 560 га и весной пересеяны, в том числе яровой пшеницей 380 га, яровым ячменем - 180 га. Средняя за 5 лет урожайность зерновых культур составила: озимой ржи - 23 ц с га, яровой пшеницы - 23 ц с га, ярового ячменя - 21 ц с га. Закупочные цены за 1 ц : озимой ржи- 200 руб., яровой пшеницы - 220 руб, ярового ячменя -180 руб. Стоимость затрат на пересев 1 га ржи яровой пшеницей 500 руб, яровым ячменем 450 руб.. Валовой сбор урожая ржи 16150 ц. Процент страхования 60 %.

Задание 47

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Корова застрахована по добровольному страхованию на 170 тыс.руб. (максимально возможная сумма). Корова вынужденно убита по указанию ветеринарного врача в связи с болезнью. Мясо в количестве 120 кг признано пригодным в пищу, из него 70 кг продано страхователем по цене 190 руб. за кг, что подтверждено документами от организации принявшей мясо. Остальное мясо использовано в хозяйстве страхователя. На день страхового случая в регионе свободная рыночная цена мяса сложилась 260 руб. за 1 кг мяса.

Задание 48

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

2 мая текущего года в хозяйстве погибла рабочая лошадь, балансовая стоимость которой 360 тыс. руб. Лошадь вступила в эксплуатационный возраст 6 февраля 2009 года. Годовая норма амортизации - 12 %. Процент страхования 80 %.

Задание 49

Требуется: Определить страховое возмещение

Исходные данные:

Сельскохозяйственное предприятие застраховало 1040 кроликов, страховая стоимость которых составляет 1468 тыс. руб.. Вследствие стихийного бедствия погибло 87 голов, вынуждено забито на мясо - 74 головы. Реализовано мяса вынужденно забитых кроликов на сумму 32 тыс.руб. и шкурок на15 тыс.руб. Процент страхования 100 %.

Задание для самостоятельной работы студентов по теме: «Имущественное страхование»

Дайте ответы на следующие вопросы:

1. Что такое имущественное страхование? Каковы его виды и особенности?

2. Каковы особенности страхования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств?

3. Каковы особенности страхования грузов?

4. Каковы особенности страхования строений?

5. В чем заключается специфика страхования животных?

6. Какие виды страхования имущества проводятся в обязательном порядке?

7. Каковы особенности банковского страхования?

8. Каковы особенности страхования предпринимательских рисков?

Тесты по теме: «Имущественное страхование»:

Вопрос 1. Страхование финансовых рисков - это:

1. вид личного страхования;

2. вид имущественного страхования;

3. вид страхования ответственности.

Вопрос 2. Объектами имущественного страхования могут быть:

1. любое имущество, предложенное к страхованию;

2. только то имущество, которое перечислено в общих условиях страхования;

3. только то имущество, которое записано в правилах и договорах имущественного страхования.

Вопрос 3. Имущественное страхование выполняет:

1. рисковую функцию;

2. сберегательную функцию;

3. рисковую и сберегательную функции.

Вопрос 4. Полная гибель имущества - это:

1. продажа или безвестное существование имущества;

2. повреждение имущества, при котором затраты на восстановление составляют 100 % его действительной стоимости;

3. повреждение имущества, при котором затраты на восстановление составляют 70 % его действительной стоимости.

Вопрос 5. Пределом оценки основных средств для целей страхования является:

1. балансовая стоимость;

2. экспертная оценка страховщика;

3. заявленная страховщиком стоимость.

Вопрос 6. Пределом оценки оборотных средств для целей страхования является:

1. экспертная оценка страховщика;

2. фактическая себестоимость ТМЦ;

3. плановая себестоимость.

Вопрос 7. При страховании транспортных средств за дополнительный взнос можно застраховать:

1. транспортное средство, не прошедшие разжалование в РФ;

2. транспортное средство, зарегистрированное в органах ГИБДД других стран;

3. оборудование транспортного средства, не входящее в его комплектность.

Вопрос 8. Страхование транспортных средств проводится:

1. на территории РФ;

2. на территории, входящей в систему «зеленой карты»

3. на территории субъекта РФ, в котором заключен договор страхования.

Вопрос 9. При повреждении транспортного средства ущерб определяется исходя из:

1. действительной (страховой) стоимости с учетом износа;

2. стоимости ремонта;

3. действительной (страховой) стоимости с учетом износа и стоимости остатков, годных для использования.

Вопрос 10. В случае похищения транспортного средства ущерб определяется исходя из:

1. действительной (страховой) стоимости с учетом износа;

2. отпускной (продажной) цены;

3. действительной (страховой) стоимости с учетом износа и стоимости остатков, годных для использования.

Вопрос 11. При страховании урожая сельскохозяйственных культур сельскохозяйственным товаропроизводителям компенсируются страховые платежи за счет средств федерального бюджета в размере:

1. 75%;

2. 50%;

3. 40%.

Вопрос 12. Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений можно застраховать от его полной стоимости в размере не более:

1. 70%

2. 100%

3. 80%

Вопрос 13. При гибели или повреждении урожая сельскохозяйственных культур ущерб определяется как разница между:

1. плановой стоимостью урожая с 1 га посева (посадки) и фактической стоимостью урожая с 1 га;

2. средней за последние 5 лет стоимостью урожая с 1 га посева (посадки) и фактической стоимостью урожая с 1 га;

3. стоимостью урожая с 1 га посева ( посадки) предыдущего года и фактической стоимостью урожая с 1 га.

Вопрос 14. При гибели или повреждение урожая сельскохозяйственных культур размер ущерба определяется по ценам, которые были приняты:

1. при заключении договора страхования;

2. в момент страхового случая;

3. в момент определения ущерба и возмещения.

Вопрос 15. Сельскохозяйственные животные страхуются от их балансовой стоимости в размере:

1. 70 %

2. 100 %

3. 80%

Вопрос 16. КРС, овцы и козы, домашняя птица принимаются на страхование в возрасте:

1. 4 месяцев;

2. 6 месяцев;

3. 1 года

Вопрос 17. Свиньи, кролики принимаются на страхование в возрасте:

1. 4 месяцев;

2. 6 месяцев;

3. 1 года

Вопрос 18. При вынужденном убое коровы ущерб определяется исходя из:

1. балансовой стоимости;

2. балансовой стоимости за минусом амортизации;

3. балансовой стоимости за минусом суммы, полученной от реализации пригодного в пищу мяса.

Вопрос 19. Торговая сделка, отражающая стоимость товара, его страхование и фрахт транспортного средства, называется:

1. СИФ;

2. КАФ;

3. ФОБ.

Вопрос 20. Торговая сделка, отражающая стоимость товара и фрахт транспортного средства, называется:

1. СИФ;

2. КАФ;

3. ФОБ.

Вопрос 21. При страховании грузов страховой компании могут быть возмещены убытки в следствии:

1. влияния естественных качеств груза, включая усушку;

2. пропажи транспортного средства без вести;

3. отклонения транспортного средства от согласованного маршрута и способа перевозки.

Вопрос 22. При страховании по льготному договору строения может быть застраховано от его действительной стоимости в пределах:

1. 40%

2. 30%

3. 50%

Вопрос 23. Страхование риска непогашения кредита - это:

1. вид страхования финансовых рисков;

2. подотрасль страхования ответственности;

3. вид страхования коммерческих рисков.

Вопрос 24. При страховании валютных рисков заключается:

1. форвардный контракт;

2. контракт на хеджирование;

3. фьючерский контракт.

Вопрос 25. При страховании домашнего имущества предметы телерадиоаппаратуры могут быть застрахованы по:

1. по основному договору

2. по дополнительному договору

3. по специальному договору.

Тема 5: Личное страхование

Цель: изучить особенности и порядок действия договоров личного страхования, расчета размеров страхового обеспечения

Задание 50

Требуется: Определить, какая сумма подлежит выплате

Исходные данные:

Заключен договор смешанного страхования жизни сроком на 5 лет на страховую сумму 30000 руб. по месячному страховому тарифу 1,83 руб. со 100 руб. страховой суммы. Расходы страховщика составляют 6 % от страховой премии. Уплатив страховые взносы за 2 года 8 месяцев страхователь принял решение расторгнуть действующий договор страхования, о чем известил страховую компанию за 30 дней до расторжения.

Задание 51

Требуется: Определить, какая сумма подлежит выплате

Исходные данные:

Договор страхования от утраты трудоспособности вследствие несчастного случая заключен на страховую сумму 120 тыс. руб. сроком на 1 год. На пятом месяце действия договора застрахованный получил травму, в связи с которой ему было выплачено 50 % страховой суммы. На восьмом месяце действия договора застрахованный вновь получил травму, в результате чего была определена сумма страховой выплаты в размере 70 % страховой суммы.

Задание 52

Требуется: Определить, какая сумма подлежит выплате

Исходные данные:

Договор страхования от утраты трудоспособности вследствие несчастного случая заключен на страховую сумму 180 тыс. руб. сроком на 1 год. Через 1 месяц действия договора застрахованный получил травму, за которую ему было выплачено 60 % страховой сумму. Через 9 месяцев действия договора застрахованный умер от последствий этой травмы.

Задание 53

Требуется: Дайте ответы на следующие вопросы:

1. Назовите подотрасли личного страхования.

2. Назовите все существенные условия договора в личном страховании.

3. Решите вопрос о возможности заключения договора смешанного страхования жизни с физическим лицом:

1. страдающим ишемической болезнью сердца

2. онкологическим заболеванием

3. туберкулезом

4. с инвалидом III группы

5. с инвалидом II и I групп

4. Застрахованный гражданин П. умер от инфаркта миокарда на третьем году действия договора смешанного страхования жизни, заключенного на срок 3 года. Страховая сумм по договору 150 тыс.руб.. Определить сумму, подлежащую выплате в связи со смертью застрахованного.

5. В связи с окончанием срока страхования по договору смешанного страхования жизни, определить, кто является получателем страховой суммы, если:

1. страховые взносы уплачивались наличными деньгами не страхователем, а его супругой.

2. страхователь не успел получить причитающуюся ему страховую сумму по дожитию в связи со смертью через несколько дней после окончания срока страхования.

3. страхователь выдал нотариально заверенную доверенность другому лицу.

4. страхователь указал в заявлении на выплату о перечислении страховой суммы другому лицу на его лицевой счет в сбербанке.

6. Решите вопрос о выплате в связи со смертью застрахованного, если смерть наступила:

1. через 1 год и 2 месяц после заключения договора смешанного страхования жизни сроком на 5 лет в результате самоубийства

2. через 4 месяца после заключения договора страхования от утраты трудоспособности вследствие несчастного случая сроком на год, если смерть наступила в результате язвенной болезни желудка, по проводу которой застрахованный состоял на диспансерном наблюдении на момент оформления договора страхования.

3. через 2года 4 месяца после заключения договора смешанного страхования жизни сроком на 5 лет в результате умышленного причинения себе телесных повреждений.

7. Договор смешанного страхования жизни, заключенный на 5 лет, прекратил свое действие в связи с неуплатой ежемесячных страховых взносов на четвертом году страхования. Застрахованный не обращался за выкупной суммой, а через три месяца после прекращения договора умер. Решите вопрос, кто является получателем выкупной суммы в связи со смертью застрахованного.

8. Назовите участников договора:

1. страхования от утраты трудоспособности вследствие несчастного случая

2. страхования жизни

3. медицинского страхования

9. Назовите, какие события являются страховым случаем при:

1. страховании от утраты трудоспособности вследствие несчастного случая

2. страховании жизни

3. медицинском страховании

Задание 54

Требуется: Изучить требования к содержанию договора личного страхования

Ответ на задание представить в виде таблицы:

Таблица 9 - Основные условия договора личного страхования

Показатели	Содержание
1. Определение договора личного страхования (ст. ГК РФ)
2. Требования к содержанию договора личного страхования
3. Существенные условия договора
4. Несущественные условия договора
5. Оформление договора (примерное содержание договора)
6. Понятие страхового случая
7. Уведомление страхователем страховщика о наступлении страхового случая
8. Определение страховщиком факта страхового случая
9. Принятие страховщиком решения о выплате
10. Основание для составления претензии к страховой компании (содержание претензии)

Ситуация 1

Гражданин Осипов заключил со страховым обществом «Надежда» договор смешанного страхования жизни на сумму 30 тыс. руб. сроком на 1 год по страховому тарифу 0,6 % и своевременно уплатил все страховые взносы. В период действия договора гражданин Осипов получил травму ноги и проходил лечение в течение 21 дня в больнице, а затем продолжил лечение амбулаторно в течении 14 дней. Согласно правилам страхования о случившемся необходимо было сообщить страховщику в 30-ти дневный срок. Гражданин Осипов по телефону сообщил страховщику о травме на 5 дней позже установленного срока, мотивируя это тем, что находился в больнице в тяжелом состоянии.

Определите, является ли данный случай страховым и имеет ли пострадавший право на выплату страхового обеспечения.

Ситуация 2.

МП «Диалог» застраховало 10 своих сотрудников по коллективному договору добровольного страхования от несчастных случаев на страховую сумму 1000 тыс. руб. сроком на 1 год по страховому тарифу 0,8 %. В результате бытовой травмы водитель Кравчук был госпитализирован с диагнозом «ушиб головы». Договор страхования действовал на момент события, страховщик был своевременно извещен руководителем МП «Диалог» о травме.

Определите, является ли данный случай страховым и каковы дальнейшие действия страховщика.

Ситуация 3.

Гражданка Нестеренко была застрахована в страховой компании «Спасские ворота» на период туристической поездки в Германию н страховую сумму 500 тыс. руб. по страховому тарифу 1,5 % (полис был продан вместе с турпутевкой, страхователем по нему являлась туристическая фирма, а турист – застрахованным лицом, причем туристическая фирма не ознакомила застрахованных туристов с правилами страхования). Объектом страхования являлись экстренные медицинские расходы. Условия страхового полиса требовали перед обращением к врачу позвонить по указанному телефону и согласовать с диспетчером порядок лечения и оплаты.

Нестеренко обратилась к частнопрактикующему врачу по поводу травмы руки и заплатила за лечение наличными 300 немецких марок. В диспетчерскую службу застрахованная не обращалась. По приезде в Москву, Нестеренко предъявила справки и счета врача в страховую компанию и потребовала возместить ей понесенные расходы. Страховщик в выплате отказал по причине невыполнения застрахованной своих обязанностей по договору.

Определите, правомерны ли действия страховщика, и как должна действовать застрахованная гражданка.

Ситуация 4.

Гражданка Сидорова Т.В. намерена заключить со страховым акционерным обществом «Россия» договор страхования от несчастного случая своего мужа Сидорова И.И. за свой счет и в свою пользу сроком на 1 год, страховая сумма 100 тыс. руб., страховой тариф – 1 %.

Определите краткое содержание договора личного страхования, укажите страхователя, застрахованное лицо, выгодоприобретателя, страховые случаи и другие условия договора.

Ситуация 5.

ООО «Гамма» заключает коллективный договор страхования жизни своих сотрудников (по списку) за свой счет и в их пользу сроком на 1 год на сумму 500 тыс. руб., страховой тариф 0,8 %. Выгодоприобретатели в договоре не указаны.

Определите, кто является страхователем и застрахованными лицами, требуется ли согласие застрахованных лиц на заключение данного договора, кто будет получателем страхового обеспечения в случае смерти застрахованного лица.

Ситуация 6.

Гражданка Васильева И.В. в свою пользу застраховала от несчастного случая своего 10-ти летнего сын - Васильева К.М., срок страхования 3 года, страховая сумма 80 тыс. руб., страховой тариф 0,6 %.

Назовите страхователя, застрахованное лицо и другие условия договора, а также определите, нужно ли в данном случае письменное согласие застрахованного лица на заключение договора страхования.

Ситуация 7.

ООО «Луч» от своего имени и за свой счет заключила договор добровольного медицинского страхования 20-ти сотрудников фирмы (по списку), согласно которому сотрудники получают бесплатное медицинское обслуживание в коммерческих лечебных учреждениях (оплачиваемое страховщиком). Объектом страхования является здоровье сотрудников. Договор заключен на 1 год на сумму 600 тыс. руб. по страховому тарифу 5 %.

Определите, попадает ли данный договор под требование законодательства, относящиеся к договору добровольного личного страхования, какие его условия являются существенными и несущественными, обязательно ли согласие застрахованных лиц, нужно ли назначать выгодоприобретателем.

Ситуация 8.

Предприниматель Федоров А.Е. обратился в страховую компанию «Росно» с целью приобрести договор смешанного страхования жизни в пользу своей жены Федоровой Н.И., сроком на 5 лет, страховая сумма 200 тыс. руб., страховой тариф 2 %.

Опишите краткое содержание страхового договора.

Ситуация 9.

Застрахованный по договору смешанного страхования жизни Гаврилов не давал письменного согласия на страхование и вообще не знал о существовании договора. Страхователем и выгодоприобретателем по договору был гражданин Смирнов, с которым Гаврилов совместно занимался предпринимательской деятельностью. Договор страхования был заключен сроком на 3 года на сумму 150 тыс. руб. по страховому тарифу 1 %.

Когда Гаврилов погиб в результате несчастного случая, о договоре страхования (своевременно оплаченном и вступившем в действие) стало известно. Жена Гаврилова, являющаяся его наследницей по закону, подала иск в суд о признании договора недействительным.

Определите, будет ли договор признан недействительным.

Ситуация 10.

Сотрудник частного охранного предприятия, работа которого связана с повышенным риском, застраховал свою жизнь на стандартных условиях, скрыв от страховщика род своих занятий. Был заключен договор от несчастных случаев сроком на 1 год на сумму 70 тыс. руб. по страховому тарифу 1%. Договор был подписан 16 июня, ответственность страховщика началась с 17 июня. Страховщик требует признания договора недействительным. Однако, выяснилось, что 22 июня застрахованный уволился из охранного предприятия, и с 24 июня занял должность служащего в торговой фирме, где работа с повышенным риском не связана.

Определите, будет ли удовлетворен иск о признании договора недействительным.

Задание 55

Требуется: Изучить виды обязательного страхования от несчастных случаев

Таблица 10 - Виды обязательного страхования от несчастных случаев

Вид страхования	Застрахованные	Страховая сумма

Задание 56

Требуется: Изучить особенности обязательного медицинского страхования в РФ. Представить схему движения финансовых ресурсов в системе обязательного медицинского страхования в РФ.

Задание 57

Требуется: Определить объем средств, передаваемых Территориальным фондом ОМС страховой медицинской организации на оплату медицинских услуг застрахованным за май текущего года.

Исходные данные:

1.Численность застрахованных в страховой медицинской организации – 21000 чел., в т.ч.:

- дети – до 2 лет – 800 чел.

- дети до 15 лет – 2600 чел.

- трудоспособное население – 16400 чел.

- население старше трудоспособного возраста – 1200 чел.

2. Сумма средств, собранных за апрель месяц – 3940 тыс.руб.

3. Сумма расходов на оказание медицинской помощи за апрель месяц - - 780 тыс. руб.

4. Расходы на ведение дел – 420 тыс. руб.

5. Численность населения в области – 160000 чел.

6. К ин – 1,2; К пз -1,1.

Задание 58

Требуется: Определить: какие виды обеспечения положены работнику предприятия, пострадавшему на производстве, кто и за счет каких источников будет производить их выплату

Исходные данные:

Работник предприятия получил травму на производстве. Находился в стационаре с 15 марта по 26 мая текущего года. Установлено 60 % утраты профессиональной трудоспособности, степень вины пострадавшего работника – 20 %. С 27 мая текущего года установлена 3 группа инвалидности и работник переведен на нижеоплачиваемую работу.

Таблица 11 - Размеры начисленной заработной платы, руб.

Месяц расчетного периода	Показатели
	Размер начисленной заработной платы за ….. год	Размер начисленной заработной платы за ….. год
Январь	12626	13700
Февраль	12778	7300 Пособие по временной нетрудоспособности 2600
Март	11730	14000
Апрель	13390	14200
Май	13650	2640 Отпускные 15000
Июнь	2500 Отпускные 13000	18500
Июль	13400	11900
Август	12900	10300
Сентябрь	11775	12790
Октябрь	7800 Пособие по временной нетрудоспособности 2600	12200
Ноябрь	13200	9840 Пособие по временной нетрудоспособности 1700
Декабрь	13000	15000

За период нахождения на больничном листе работником представлены документы о:

• приобретении лекарств, необходимых для лечения на сумму 2200 руб.

• консультации в платном медицинском центре в другом городе на сумму 5000 руб.

• оплате проезда на сумму 1400 руб.

Задание для самостоятельной работы студентов по теме: «Личное страхование»

Дайте ответы на следующие вопросы:

1. Что такое личное страхование? Каковы его особенности и виды?

2. Страхование жизни – каковы порядок и правила проведения данного вида страхования?

3. Каковы цели, условия и содержание страхования от несчастных случаев?

4. Основные права граждан РФ в системе медицинского страхования?

5. Права и обязанности страховых медицинских организаций в системе медицинского страхования?

6. Права и обязанности страхователей в системе медицинского страхования?

7. Особенности добровольного медицинского страхования?

8. Основные отличия обязательного и добровольного медицинского страхования?

Тесты по теме: «Личное страхование»:

Вопрос 1. Личное страхование - это:

1. вид страхования;

2. подотрасль страхования;

3. отрасль страхования.

Вопрос 2. Страхование жизни - это:

1. отрасль страхования;

2. подотрасль личного страхования;

3. вид страхования ответственности.

Вопрос 3. Страхование от несчастных случаев - это:

1. подотрасль личного страхования;

2. вид личного страхования;

3. отрасль страхования.

Вопрос 4. Цель личного страхования - это обеспечение страховой защиты:

1. личного имущества граждан;

2. личной ответственности граждан;

3. жизни, здоровья, трудоспособности, личных доходов граждан.

Вопрос 5. Объект личного страхования граждан:

1. не имеют стоимости;

2. имеют стоимость, выраженную в денежных единицах;

3. имеют цену, определяемую страховщиками.

Вопрос 6. Величина страховой суммы при добровольном личном страховании:

1. ничем не регулируется;

2. зависит от предписаний ГК РФ , Закона РФ «О страховании», общих условий и правил страхования;

3. определяется желанием, платежеспособностью страхователя и политикой страховщика.

Вопрос 7. Личное страхование выполняет:

1. рисковую функцию;

2. сберегательную функцию;

3. рисковую и сберегательную функции.

Вопрос 8.Видом обеспечения по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний являются:

1. трудовая пенсия

2. пенсия по инвалидности

3. пособие по временной нетрудоспособности

Вопрос 9. Размер единовременной страховой выплаты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний определяется:

1. в размере установленном федеральным законодательством в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной нетрудоспособности;

2. как доля среднего месячного заработка до наступления страхового случая в соответствии со степенью утраты профессиональной трудоспособности;

3. в размере 100 % от среднего месячного заработка за весь период утраты профессиональной трудоспособности;

Вопрос 10. Размер ежемесячной страховой выплаты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний определяется:

1.в размере установленном федеральным законодательством в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной нетрудоспособности;

2.как доля среднего месячного заработка до наступления страхового случая в соответствии со степенью утраты профессиональной трудоспособности;

3.в размере 100 % от среднего месячного заработка за весь период утраты профессиональной трудоспособности;

Вопрос 11.. Обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев проводится:

1. на территории РФ для всех видов транспорта и категорий пассажиров

2. на территории РФ для всех видов транспорта за исключением пассажиров международных, пригородных и внутригородских линий

3. на территории РФ и за рубежом для всех видов транспорта и категорий пассажиров

Вопрос 12.. Страхование жизни в РФ проводится:

1. в добровольной форме

2. в обязательной форме

3. в добровольной и обязательной форме

Вопрос 13. Страхователем по обязательному медицинскому страхованию в РA является:

1. застрахованный гражданин

2. работодатель

3.государство

Вопрос 13. Кто финансирует медицинские учреждения при обязательном медицинском страховании:

1. местные бюджеты

2. страховые медицинские организации

3. Территориальный фонд ОМС

Вопрос 14. Размер страховых взносов при обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний зависит от:

1. возраста и стажа работающих

2. преимущественного вида деятельности предприятия

3. содержания коллективного договора между работниками и работодателем

Вопрос 15. Страховая сумма при добровольном страховании от несчастного случая устанавливается:

1. законодательством страны

2. соглашением сторон исходя из доходов застрахованного лица

3. исходя из стоимости имущества, которым владеет страхователь

Вопрос 16. За счет чего образуется разница между суммой страхового взноса и суммой выплат при накопительном страховании жизни:

1. за счет дохода по инвестициям страховщика

2. за счет процентов, которые получил страховщик, предоставляя страховые резервы в кредит

3.за счет дотаций государства

Вопрос 17. Норма доходности страховщика – это:

1.разница между суммой страховых взносов и выплат

2.отношение выплат к полученным взносам

3.проценты, полученные страховщиком по инвестиционной деятельности

Вопрос 18. В чем разница между накопительным и смешанным страхованием жизни:

1. при смешанном страховании в качестве застрахованных выступают несколько лиц

2. при смешанном страховании к риску дожития добавляется риск смерти и несчастного случая

3. разницы нет

Вопрос 19.Страхование военнослужащих от несчастных случаев проводится:

1. в обязательной форме

2.в добровольной форме

3. запрещено исходя из положений ГК РФ

Вопрос 20. Медицинское страхование в РФ проводится:

1. в добровольной форме

2. в обязательной форме

3. в добровольной и обязательной форме

Тема 6. Обязательное социальное страхование в РФ

Цель: Изучить особенности обязательного социального страхования в РФ, виды социальных страховых рисков, порядок расчета и размеры различных видов страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию

Задание 59

Требуется: Рассмотреть основные элементы социального страхования и обеспечения в РФ

Таблица 12 – Сравнительная характеристика системы социального страхования и обеспечения в РФ

Элементы	Обязательное социальное страхование	Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве	Обязательное медицинское страхование	Обязательное пенсионное страхование
Страхуемые социальные риски
Страховщики
Страхователи
Застрахованные лица
Страховой тариф
Виды обеспечения

Задание 60

Требуется: Определить размер страховых взносов предприятия на социальное страхование и обеспечение и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Исходные данные:

Сельскохозяйственное предприятие произвело в отчетном периоде следующие виды выплат в пользу своих работников:

• начислено заработной платы – 540 тыс. руб.

• начислено ежемесячных премий – 280 тыс. руб.

• сумма вознаграждений по итогам работы за год – 300 тыс. руб.

• сумма пособий на детей – 52 тыс. руб.

• сумма пособий по временной нетрудоспособности – 130 тыс. руб.

• начислено за очередной отпуск – 280 тыс. руб.

• компенсации за неиспользованный отпуск – 45 тыс. руб.

• начислено за выслугу лет – 86 тыс. руб.

• начислено за классность – 65 тыс. руб.

Предприятие относится к 1 классу профессионального риска, льготами при уплате страховых взносов на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве не пользуется.

Задание 61

Требуется: Определить размер пособия по временной нетрудоспособности

Исходные данные:

Работник был нетрудоспособен с 5 по 15 февраля текущего года. Его месячный оклад составляет 5000 руб. Установлены доплаты за вредные условия труда в размере 15 % оклада и за расширение зоны обслуживания – 20% оклада. В январе текущего года выплачена премия по результатам работы за предыдущий год в размере 10000 руб. Находился в отпуске с 1 по 31 мая ….. года, выплачены отпускные в размере 5200 руб., с 1 по 31 июля …..года, выплачены отпускные в размере 6400 руб. В сентябре …… года находился на больничном листе, пособие по временной нетрудоспособности составило 2300 руб. Страховой стаж работника – 6 лет 9 месяцев.

Задание 62

Требуется: Определить размер пособия по временной нетрудоспособности

Исходные данные:

Работник был нетрудоспособен по общему заболеванию с 19 января по 20 февраля текущего года. Его должностной оклад составляет 12500 руб. Ежемесячная премия, выплачиваемая вместе с заработной платой текущего месяца – 25 % должностного оклада.

В декабре…….. года выплачена премия к юбилею работника, предусмотренная положением о премировании работников организации, в размере 20000 руб. из прибыли предприятия.

Кроме того, в расчетном периоде начислены квартальные премии: в апреле за 1 квартал – по 2000 руб., в июле за 2 квартал – по 4000 руб., в октябре за 3 квартал – по 3000 руб.

На предприятии с 1 по 15 июня…… года был простой с оплатой в размере 2/3 должностного оклада.

Страховой стаж – 4 года 6 месяцев.

Задание 63

Требуется: Определить размеры пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет

Исходные данные:

Работница предприятия находится в отпуске по беременности и родам с 12 марта текущего года. Страховой стаж работницы – 4года 8 месяцев.

Таблица 13 - Размеры начисленной заработной платы, руб.

Месяц расчетного периода	Показатели
	Размер начисленной заработной платы за ….. год	Размер начисленной заработной платы за ….. год
Январь	8480	9700
Февраль	8930	10400
Март	10500	13270
Апрель	10500	13800
Май	9680	7450 Пособие по временной нетрудоспособности 2350
Июнь	8900	8500 Пособие по временной нетрудоспособности 1700
Июль	9360	11900
Август	2800 Отпускные 9200	10300
Сентябрь	10480	4300 Отпускные10630
Октябрь	8290	12800
Ноябрь	10780	11250
Декабрь	6100 Пособие по временной нетрудоспособности 1560	12450

Задание для самостоятельной работы студентов по теме «Обязательное социальное страхование в РФ»

1.Виды выплат, на которые начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование и учитываются для расчета среднего заработка

2. Виды выплат, на которые не начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование и не учитываются для расчета среднего заработка

3.Особенности расчета премий и вознаграждений при расчете среднего заработка

4. Продолжительность выплаты пособия по временной нетрудоспособности

а) вид утраты трудоспособности

б) продолжительность выплаты пособия

в) установленные ограничения (в календарном году)

5. Ситуации, в которых пособие по временной нетрудоспособности выплачивается в минимальном (предельном) размерах

6. Периоды, за которые пособие по временной нетрудоспособности, не назначается

Тесты по теме «Обязательное социальное страхование в РФ»:

Вопрос 1.Страховщиком по обязательному социальному страхованию в РФ является:

1.Фонд социального страхования РФ

2. работодатель

3. страховая медицинская организация

Вопрос 2. Предполагаемое событие, влекущее изменение материального и социального положения работающих граждан, называется.

1. социальный страховой риск

2. временная нетрудоспособность

3 трудовое увечье и профессиональное заболевание

Вопрос 3. Объектом обложения страховыми взносами признаются:

1. выплаты, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц по трудовым договорам и гражданско-правовым договорам

2. выплаты, начисляемые плательщиками страховых взносов в страховые медицинские организации

3. страховые резервы страховщика

Вопрос 4. База для начисления страховых взносов (в отношении каждого физического лица) подлежит ежегодной индексации в соответствии с ростом:

1. доходов Фонда социального страхования РФ

2. средней зарплаты в РФ

3. МРОТ

Вопрос 5. Вид выплат, на которые не начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование:

1. начисления за совмещение профессий

2. премии и вознаграждения

3. государственные пособия

Вопрос 6. Тарифы на обязательное социальное страхование в РФ устанавливаются:

1. Правительством РФ

2. Фондом социального страхования РФ

3. страховыми организациями

Вопрос 7. Пособие по временной нетрудоспособности для всех категорий работников исчисляется:

1. исходя из средней зарплаты за один календарный год, предшествующий году наступления временной нетрудоспособности

2. исходя из средней зарплаты за два календарных года, предшествующих году наступления временной нетрудоспособности

3. исходя из суммы страховых взносов на обязательное социальное страхование, уплаченных работодателем

Вопрос 8. Пособие по временной нетрудоспособности определяется исходя из минимального размера оплаты труда:

1. если страховой стаж работника менее 6 месяцев

2. если работодатель не уплатил страховые взносы за отчетный период

3. если работник работает у нескольких работодателей

Вопрос 9.Пособие по беременности и родам женщинам, обучающимся в отрыве от производства, выплачивается в размере:

1. среднего заработка

2. стипендии

3.МРОТ

Вопрос 10. Пособие по беременности и родам женщинам, обучающимся в отрыве от производства., выплачивается в размере:

1. среднего заработка

2. стипендии

3.МРОТ

Вопрос 11. Ежемесячное пособие по уходу за ребенком выплачивается до достижения возраста ребенка:

1. 3 лет

2. 1,5 лет

3. 1 года

Вопрос12. Право на получение ежемесячного пособия по уходу за ребенком имеет:

1. работающая на момент рождения ребенка мама

2. неработающая на момент рождения ребенка мама

3. лицо, фактически осуществляющее уход за ребенком

Вопрос13. Продолжительность отпуска по беременности и родам:

1. 140 дней

2. 3 месяца

3. 1,5 года

Вопрос14. Обязательное социальное страхования в РФ – это система государственных гарантий по материальному обеспечению граждан:

1. в связи с материнством

2. при наступлении нетрудоспособности

3. при выходе на пенсию

Вопрос 15. К субъектам обязательного социального страхования, производящим выплаты физическим лицам, не относятся:

1. организации

2.физические лица

3. нотариусы

Тема 7. Обязательное пенсионное страхование в РФ

Цель: Изучить особенности обязательного пенсионного страхования в РФ, порядок расчета и размеры различных видов страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию

Задание 64

Требуется: Изучить порядок индексации различных частей трудовой пенсии и расчетного пенсионного капитала

Исходные данные: см. приложение 4.

Задание 65

Требуется:

Исходные данные:

Работница (дата рождения 15 апреля 1957 г.) уволена с предприятия 16 апреля 2012г. в связи с выходом на пенсию по старости. Общий трудовой стаж 39 лет. Сумма страховых взносов, поступивших на её индивидуальный лицевой счёт на 16 апреля 2012 г., составляет 75400 руб. Отношение ЗР/ЗП = 1,1. Определить размер трудовой пенсии по старости для данной работницы.

Задание 66

Требуется: Определить размер пенсии по старости на момент выхода на пенсию и произвести её перерасчёт до настоящего времени

Исходные данные:

Работник (дата рождения 17 июня 1949г.) уволен с предприятия 18 июня 2009 г. в связи с выходом на пенсию по старости. Трудовой стаж – 41 год. Сумма страховых взносов, поступивших на его индивидуальный лицевой счёт на 18 июня 2009 г., составляет 51200 руб. Средний заработок за 2000 - 2001 гг. равен 2230 руб., средняя зарплата по стране за этот же период равна1500 руб. (приложение 4)

Задание 67

Требуется: Определить размер начисленных страховых платежей на пенсионное страхование

Исходные данные:

Работникам сельскохозяйственного предприятия произведены в текущем месяце следующие виды выплат:

Таблица 14 – Начисления работникам предприятия

Показатели	Иванова	Петров	Сидоров
Год рождения	1962	1959	1970
Оклад, руб.	3060	4900	2350
Надбавка за выслугу лет, %	20	20	10
Надбавка за сложность работы, %	40	10	25
Ежемесячная премия, %	25	25	25
Командировочное пособие, руб.	1600		1000
Пособие по временной нетрудоспособности, руб.	1700	2400

Задание 68

Требуется: Изучить порядок индексации ежемесячных денежных выплат для разных категорий граждан.

Задание для самостоятельной работы студентов по теме «Обязательное пенсионное страхование в РФ»

Дайте ответы на следующие вопросы:

1. В чем сущность пенсионного страхования?

2. Какие виды пенсий установлены в РФ? В чем их различия?

3. Какой порядок установлен для расчета трудовой пенсии по старости?

4. Как производится финансирование различных частей трудовой пенсии по старости?

5. Какие виды обеспечения предусмотрены за счет пенсионного страхования?

6. Какие категории граждан имею право на получение ежемесячных денежных выплат?

7. В чем сущность материнского капитала? Порядок его получения?

Тесты по теме «Обязательное пенсионное страхование в РФ»:

Вопрос 1. К трудовым пенсиям не относится пенсия:

1. по старости

2. по случаю потери кормильца

3. социальная

Вопрос 2. Право на пенсию по старости имеют граждане при наличии страхового стажа:

1. не менее 5 лет

2. не менее 20 лет

3. не менее 25 лет

Вопрос 3. Трудовая пенсия по старости состоит из:

1. страховой и накопительной частей

2. социальной и расчетной частей

3. гарантированной и расчетной частей

Вопрос 4. Страховщиком по пенсионному страхованию в РФ является:

1. Пенсионный фонд РФ и негосударственные пенсионные фонды

2. Фонд социального страхования РФ

3. страховые компании

Вопрос5. Страховым случаем по пенсионному страхованию является:

1. потеря кормильца

2. материнство

3. временная нетрудоспособность

Вопрос 6. Индивидуальный лицевой счет застрахованного лица – это:

1. документ, хранящийся в форме записи на машинных носителях информации, содержащий сведения о застрахованном лице, включенные в информационные ресурсы ПФР

2. текущий счет, открытый в ПФР на каждое застрахованное лицо для учета поступающих страховых взносов работодателя

3. лицевой счет застрахованного лица, открытый работодателем для зачисления страховых взносов на пенсионное страхование

Вопрос 7. Источниками финансирования накопительной части трудовой пенсии являются:

1.суммы страховых взносов на социальное страхование, зачисленные в федеральный бюджет;

2.средства бюджета Пенсионного фонда РФ в размере суммы страховых взносов, внесенных работодателями, которые не будут тратиться до выхода застрахованного на пенсию, а будут постоянно инвестироваться и прирастать на сумму инвестиционного дохода

3.средства бюджета Пенсионного фонда РФ в размере суммы страховых взносов, внесенных работодателями, и пенсионных прав в денежном выражении, рассчитанных с учетом среднего заработка и стажа работы застрахованного;