5. Базельские комитеты

5.1. Базель I

В 1988 году центральные банки ведущих стран обсудили вопросы обеспечения банковской деятельности на совещании в Базеле позднее получившем название Базельского комитета. Комитет по банковскому надзору состоит из высокопоставленных представителей банковского надзора со стороны государственных властей и центральных банков Аргентины, Австралии, Бельгии, Бразилии, Канады, Китая, Франции, Германии, Гонконга, Индии, Индонезии, Италии, Японии, Кореи, Люксембурга, Мексики, Нидерландов, России, Саудовской Аравии, Сингапура, Южной Африки, Испании, Швеции, Швейцарии, Турции, Соединенного Королевства и Соединенных Штатов Америки.

Был опубликовал набор минимальных требований к банковскому капиталу, известным под названием Базельского соглашения, узаконенного в G-10 в 1992 году. В настоящее время соглашение считается устаревшим. Действительно, мир изменился, как финансовые конгломераты, финансовые инновации и управление рисками разработали.

Базельское соглашение было сосредоточено на проблеме кредитных рисков. Активы банков были классифицированы и сгруппированы в пять категорий в зависимости от кредитного риска: 0, 10, 20, 50 и 100%. Международные банки должны были иметь капитала равный 8%, взвешенных по риску активов. Однако такие крупные банки, как JP Morgan Chase, посчитали 8% необоснованным, и капитал должен опираться на кредитно-дефолтные свопы, так что на самом деле они должны были бы иметь капитал эквивалентный лишь 1,6% актива. Соглашение 1988 года было постепенно введено в страны-члены G-10, куда настоящее время входят 13 стран, включая Великобретания и США Большинство других стран, их настоящее время насчитывается более 100, также приняли, по крайней мере, на словах, принципы в рамках Базеля I.

Нормы Базеля I были созданы для гармонизации нормативно-правовых стандартов капитала только в рамках государств-членов Базельского комитета. Все государства G-10 считаются развитыми рынками большинства международных организаций и, следовательно, стандарты, установленные в Базеле приспособлены к банкам, работающим на таких рынках. В Соглашени прямо указано, что он не предназначен для стран с формирующимся рынком. Таким образом, Базель I дает значительную свободу действий центральных банков в операциях с национальной валютой и задолженностью. FDIC (Федеральная корпорация страхования депозитов) "максимальный" уровень риска для вычисления ее требований к капиталу, который подходит только для развитых стран. Использование этого показателя может создать ложное чувство безопасности в финансовом секторе экономики. Базель I был написан только для обеспечения достаточного капитала, чтобы защититься от рисков в кредитоспособности кредитного портфеля банка. Соглашение не учитывает потребного капитала для защиты от таких рисков, как колебания национальной валюты, изменения процентных ставок и макроэкономической спадов. В связи с большой изменчивостью этих рисков в разных странах, Базельский комитет решил не разрабатывать общих правил по этим рискам оценивать их в каждом конкретном случае на индивидуальной основе. Базель I признал, что Соглашение всего лишь предлагает минимальные требования к капиталу для международных банков и советует суверенным властям и центральным банкам, быть более консервативными в своей банковской политике и что коэффициенты достаточности капитала не могут рассматриваться в изоляции, и не могут быть главным критерием платежеспособности банка.

Соглашение Базель I содержит перечень составляющих, которые могут быть включены в качестве резервного банковского капитала. Сюда может входить капитал 1-го уровня, состоящий только из резервов наличности и банковских и привилегированных акций. Капитал 2-го уровня может включать в себя резервы, созданные для покрытия возможных потерь по ссудам, авуары в субординированный долг и потенциальные выгоды от продажи активов, приобретенных за счет продажи банковских акций.

Центральным банкам каждой страны предлагалось создать систему наблюдения и правоприменительные механизмы с целью обеспечения соблюдения Базельского соглашения с возможностью адаптации к новым стандартам.