- •Возникновение и развитие банковского дела
- •1. Возникновение банковского дела.
- •2. Сущность банков.
- •3. Роль банков в экономике.
- •Банковская система в условиях перехода к рыночным отношениям.
- •1. Развитие банковской системы Украины.
- •2. Центральный банк и денежно-кредитная политика.
- •3. Коммерческие банки, их виды и формы.
- •4. Правовые основы деятельности банка.
- •Ресурсы коммерческого банка. Его капитальная база.
- •1. Структура коммерческого банка.
- •2. Собственный капитал коммерческого банка.
- •3. Привлеченные средства коммерческого банка.
- •Основы организации банковского кредитования.
- •1. Сущность организации кредитных операций.
- •2. Кредитная политика.
- •3. Принципы банковского кредитования.
- •4. Кредитный договор.
- •5. Управление кредитным риском.
- •Банковский процент. Процент начисления.
- •1. Сущность, роль и функции банковского процента.
- •2. Виды процентных ставок.
- •3. Методы начисления процентов.
- •Методика оценки банковских рисков.
- •6) Место нахождения заемщика.
- •7) Банковские реквизиты заемщика.
- •8) Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов.
- •9) Деловая активность заемщика.
- •10) Диверсификация.
- •11) Кадровый потенциал фирмы.
- •Операции банков по обслуживанию платежного оборота
- •1. Платежный оборот, его сущность и структура.
- •3. Текущие и другие счета клиентов, порядок их открытия и режим операций по ним.
- •4. Характеристика форм безналичных расчетов.
- •5. Межбанковские расчеты.
- •Создание и организация деятельности банков
- •1.Порядок регистрации коммерческого банка.
- •2. Лицензирование банковской деятельности.
- •3. Организационная структура банка.
- •Кассовые операции
- •Банковское регулирование и надзор
- •Нетрадиционные банковские операции и услуги (финансовые услуги)
- •1. Общая характеристика и виды нетрадиционных банковских операций и услуг.
- •2. Лизинговые операции.
- •3. Банковские гарантии и поручительства (в методичке).
- •4. Посреднические, консультационные и информационные услуги.
5. Управление кредитным риском.
Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просрочки оплаты заемщиком банка своих финансовых обязательств.
Подверженность кредитному риску остается в течение всего периода кредитования. Она определяется временем, на которое выдаются средства и суммой кредита.
Потенциальными убытками при кредитном риске являются сумма кредита и процент по нему.
Банковские менеджеры несут ответственность в отношении кредитных рисков в следующих направлениях:
1) распознать риск на ранней стадии кредитной сделки;
2) проанализировать и количественно оценить риск;
3) создать условия, необходимые для управления и контроля за кредитным риском.
Основными элементами системы управления кредитным риском являются:
1) организационное обеспечение кредитной деятельности инструктивным и методологическим материалом;
2) установление лимитов;
3) ранжирование кредитов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными масштабами;
4) оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;
5) определение процентной ставки с учетом возможных потерь по ссудам;
6) распределение полномочий при принятии управленческих решений;
7) кредитный мониторинг;
8) управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.
Банковский процент. Процент начисления.
1. Сущность, роль и функции банковского процента.
2. Виды процентных ставок.
3. Методы начисления процентов.
1. Сущность, роль и функции банковского процента.
Банковский процент возникает в том случае, когда одним из объектов кредитных отношений выступает банк. В основе банковского процента лежит понятие ссудного процента, который является ценой ссужаемой стоимости.
Источником его уплаты выступает прибыль заемщика, полученная в результате использования кредита.
Необходимо учитывать, что банк размещает в ссуду в основном не собственные, а привлеченные средства.
Доход, получаемый банком – это компенсация за посредничество при перераспределении временно свободных денежных ресурсов.
Таким образом, банковский процент выполняет функцию сохранения ссуженной стоимости.
Процентная политика выступает важнейшей составляющей среди средств денежно-кредитного регулирования, является способом управления кредитными отношениями.
В качестве отдельных элементов процентной политики выделяют:
- различные способы формирования процента;
- дифференциацию процентных ставок;
- методы регулирования нормы процента со стороны Центрального Банка;
- порядок начисления и взимания процентов;
- источники уплаты процента.
2. Виды процентных ставок.
Процентная ставка – это относительная величина процентных платежей за заемный капитал за определенный период времени (год).
При этом различают:
1) фиксированную процентную ставку – устанавливается на весь период пользования ссудой без права ее пересмотра;
2) плавающая процентная ставка – ее размер периодически пересматривается через отдельные промежутки времени, однако, это обязательно оговаривается в кредитном договоре.
При расчет нормы процента коммерческие банки учитывают уровень базовом процентной ставки, устанавливаемой на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам и надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки, при этом рассчитывается процентная маржа.
Процентная маржа – это разница между средней процентной ставкой по активным и пассивным операциям, определяется как отношение чистого дохода по процентам к среднему объему активов, приносящих доход в форме процента:
Факторы, влияющие на уровень банковского процента:
1) средний уровень платы за привлеченные ресурсы – депозитный процент;
2) другие расходы банка;
3) платежеспособность клиента, его характер и степень риска;
4) наличие обеспечения;
5) срок кредитования.
В кредитном договоре предусматривается не только размер процентных ставок, но и порядок их уплаты. Проценты за ссуду устанавливается с таким расчетом, чтобы они покрыли расходы банка по привлечению средств с добавлением маржи.
Маржа – разница между доходами и расходами.