Кредит, кредитная система

Необходимость, сущность и функции кредита

Необходимость кредита обусловлена кругооборотом капитала, т.е. на одних участках высвобождаются временно-свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них.

Принципы кредитования

1. Принцип возвратности, означает, что кредит должен быть возращен

2. Платность, означает, что за пользование кредитом необходимо уплатить %

3. Срочность, означает, что кредит должен быть не только возвращен, но и в определенные сроки

4. Обеспеченность, означает, что в отношении физических лиц залог поручительства, в отношении юридических лиц гарантия залог

5. Принцип целевого использования

Источники кредитования:

- Временно- свободные средства аккумулируемые банком (кредитор – банк)

- амортизационные отчисления ( кредитор – предприятие)

- средства бюджетов всех уровней (кредитор – государство)

- средства международных финансово – кредитных организаций (например: международно-валютные банки)

Субъектами кредитных отношений является кредитор и заемщик.

Кредитор – должен быть независимый и обладающий временосвободными денежными средствами физическое или юридическое лицо желающие разместить данные средства.

Заемщик – лицо желающее получить временосвободные денежные средства и зависящие от кредитора, т.е. основные условия кредитования определяет кредитор.

Объектом кредитных отношений является суженная стоимость, которая имеет денежную и натуральную форму.

Суженная стоимость – носит авансирующий характер, т.е. за счет нее заемщик получает денежные и товарные ресурсы не дожидаясь пока выручка от реализации и другие источники дохода будут получены.

Стадии движения кредита

1. Размещение кредита кредитором

2. Получение кредита заемщиком

3. Использование кредита заемщиком

4. Высвобождение средств заемщиком

5. Погашение кредита заемщиком

6. Получение кредита кредитором

Кредит- это передача кредитором суженной стоимости заемщику за использование на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функции кредита

1. Перераспределительная

Временно свободные денежные и материальные ресурсы одних собственников передаются другим по временное пользование на уловиях возвратности

2. Регулирование экономики

Проявляется через регулирование совокупного денежного оборота

3. Сокращение издержек обращения

Функция замещения наличных денег в обращении

4. Концентрация или централизация капитала

Т.е. банки предпочитают давать кредиты крупнейшим предприятиям имеющим более или менее устойчивое финансовое состояние.

Форма и виды кредитных отношений

Кредит имеет разнообразные формы, которые можно квалифицировать в зависимости от:

1. Характера суженой стоимости:

- денежная форма

- товарная форма

2. От целевых потребностей заемщика

- производственная форма

- потребительская форма

3. От кредитора и заемщика

- коммерческий

- банковский

- государственный

- гражданский

- межгосударственный ит.д.

Коммерческий кредит – это кредитование одним хозяйствующим субъектом другого в виде отсрочки платежа за поставленный товар при этом каждый из субъектов не должен быть банком или другим финансово кредитным институтом. Цель к.к. – ускорение процесса реализации продукции, поэтому % ставки устанавливаются на низком уровне, либо не взимаются вообще. Источники кредитования – это товарно или товарно-материальные ценности, денежные средства, принадлежащие на праве собственности. Виды к.к.: 1. Традиционный кредит, оформляемый векселем; 2. По открытому счету – кредитор открывает счет заемщику, при этом вексель не выписывается и на этом счете учитывается задолженность заемщика. Этот вид используют при частных поставках товар. Разновидности по открытому счету:- консигнация – суть в том, что предприятие заемщик берет на реализацию товар и возвращает денежные средства только в объеме реализованной продукции.

- Сезонный кредит – кредит со скидкой при оплате в установленные сроки.

Каждый коммерческий банк определяет методы кредитования, т.е. каким образом будет предоставлен кредит. Выделяют 2 основных метода кредитования:

- Разовое предоставление ссуды

- Открытие кредитной линии