Задание 2 Заполнить журнал регистрации хозяйственных операций и бланки первичной документации

№ п/п	Содержание хозяйственных операций	В а р и а н т ы
		1	2	3	4	5
	Приходный кассовый ордер №1 от 4 сентября По чеку № 22 33 23 с расчетного счета на операционные и хозяйственные нужды	8900	9800	9850	8950	9000
	Приходный кассовый ордер № 2 от 5 сентября Внесен остаток неиспользованного аванса главным бухгалтером Марченко С.И.
	Расходный кассовый ордер № 1 от 5 сентября Выдано в подотчет Фролову С.А. на командировочные расходы	9000	8500	9200	9500	9400
	Приходный кассовый ордер № 3 от 6 сентября По чеку № 223324 с расчетного счета на выплату заработной платы и другие хозяйственные нужды	89000	98000	98500	89500	95000
	Расходный кассовый ордер № 2 от 9 сентября По платежным ведомостям 13-14 выплачена заработная плата за август	80000	95000	95500	83000	94500
	Расходный кассовый ордер № 3 от 11 сентября Выдана материальная помощь Калужской ОП	190	210	205	195	200
7.	Приходный кассовый ордер № 4 от 13 сентября Возвращен в кассу остаток подотчетных сумм Фроловым С.А.	?	?	?	?	?
8.	Расходный кассовый ордер № 4 от 13 сентября Выдано в подотчет Митину Ф.И. на хозяйственный расходы	955	930	945	930	920
9.	Приходный кассовый ордер №5 от 15 сентября Поступила квартплата от Петренко А. А	300	250	265	290	310
10.	Приходный кассовый ордер №6 от 18 сентября Поступила выручка от ООО «Весеннее»	2500	2900	2000	2300	2200
	Расходный кассовый ордер № 5 от 18 сентября Оплачен счет кооператива «Агат»	890	770	805	780	890
11.	Расходный кассовый ордер № 6 от 19 сентября Приобретены за наличный расчет почтовые марки	55	60	45	50	35
	Авансовый отчет № 1 от 12 сентября Фролова С.А. билет Оренбург – Москва билет Москва – Оренбург бронь авиабилета страховка проезд от аэропорта и обратно суточные 5 дней (по норме) счет гостиницы за 3 суток	2300 2450 40 60 50 ? 3450	2310 2440 40 60 50 ? 3000	2320 2430 40 60 50 ? 3600	2330 2420 40 60 50 ? 3900	2340 2410 40 60 50 ? 3300
	Авансовый отчет № 2 от 15 сентября Митину Ф.И. чек магазина № 33 «Хозтовары»: ведра 10 шт. х 57,8 руб. лотки 15 шт. х 13,4 руб. совки 5шт. х 11,1 руб. чек магазина «Степлер» за канцелярские товары И т о г о:	93	90	91	85	79
	Авансовый отчет № 3 от 20 сентября Сидоренко С.С. копия чека магазина «МММ» программа для ЭВМ – 4 800 руб. консультационные услуги – 200 руб. итого НДС 18% Всего
	Выписка из расчетного счета от 6 сентября перечислены проценты за пользование краткосрочным кредитом поступило от магазина «Сокол» предоставлен заем АО «Лукоморье»	2800 1900 15000	2450 1680 12000	2640 1430 14000	2980 1570 13000	2350 1590 11000
	Выписка из расчетного счета от 10 сентября поступило от АО «Металлург» начислены проценты банка за хранение денежных средств на расчетном счете депонированы средства в лимитированную чековую книжку	110000 710 5100	130000 720 5200	125000 715 5150	113000 700 5000	128000 705 5050
	Выписка из расчетного счета от 13 сентября перечислен штраф за несвоевременное представление отчетности органам социального страхования оплачено платежное поручение № 15 от 9 сентября ООО «Стрела» оплачен счет № 113 от 10 сентября ремонтно-технического предприятия И т о г о:	110 20100 3010	120 20200 3080	150 20150 3150	100 20000 3000	105 20050 3200
	Выписка из расчетного счета от 18 сентября Перечислено в: Фонд социального страхования Пенсионный фонд Фонд медицинского страхования Налог на добавленную стоимость Авансовые платежи налога на прибыль Налог на доходы физических лиц И т о г о:	6120 18360 5000 4080 1350 2600	5890 16100 4440 4180 1360 2550	6110 19555 5515 4300 1370 2625	5750 16400 4870 3900 1380 2590	5930 17370 3920 4150 1390 2500
	Платежное поручение № 7 от 6 сентября Акцептован счет ТОО «Арлан» за пишущую машинку «Электроника» Консультационные услуги – 5% от стоимости машинки Итого: НДС - 18% В с е г о:	12500	12550	13890	13980	12800
	Платежное поручение № 15 от 9 сентября ООО «Стрела» К оплате счет № 15 за поступившие полуфабрикаты Покупная стоимость – 145 ед.х55 руб. Транспортный тариф – 10% И т о г о: НДС – 18% В с е г о:
	Платежное поручение № 113 от 10 сентября ремонтно-технического предприятия К оплате счет №113 за ремонт служебного автомобиля НДС – 18% В с е г о:	7200	7000	7150	6900	6950
	Платежное поручение № 25 от 15 сентября АО «Энергосбыта» К оплате счет за электроэнергию, отпущенную на: производственные нужды общехозяйственные нужды Итого НДС – 18% В с е г о:	1100 515	980 475	990 480	970 470	965 965
	Платежное поручение № 210 от 18 сентября АОЗТ «Сервис» к оплате счет № 210 за поступившие строительные материалы 180 м³х150 руб. транспортно – заготовительные расходы -22 % от стоимости материалов И т о г о: НДС – 18% В с е г о:
	Платежное поручение № 55 от 30 сентября Нефтебазы К оплате счет № 55 за поступившее топливо 500л х 8,3 руб
	Накладная № 111 от 16 сентября Отпущены со склада в основное производство полуфабрикаты 30 ед. по фактической стоимости
	Лимитная карта № 90 от 25 сентября Списан израсходованный на заправку служебного автомобиля, бензин 450л х 7,3 руб.
	Требование № 55 от 20 сентября Отпущены на строительство гаража строительные материалы 65м³ по фактической стоимости	9750	9750	9750	9750	9750
	Акт приема-передачи основных средств № 28 от 17 сентября Оприходована пишущая машинка «Электроника»
	Акт приема передачи основных средств № 29 от 18 сентября Реализовано оборудование Продажная стоимость Первоначальная стоимость Сумма амортизации Начислено покупателям сумма НДС, подлежащая взносу в бюджет финансовый результат	48000 38000 8000	54000 44000 4000	36000 26000 6000	60000 50000 10000	42000 32000 2000
	Акт № 14 на списание основных средств от 20 сентября Ликвидировано здание складского помещения (срок службы 25 лет, годовая норма амортизации 3,2% балансовая стоимость амортизация затраты по ликвидации заработная плата отчисления органам социального страхования и обеспечения материалы оприходованы от ликвидации материалы финансовый результат	25000 1000 ? 220 1200	30000 1200 ? 223 1020	35000 1300 ? 180 1810	40000 1400 ? 188 1110	45000 1500 ? 196 900
	Акт приема-передачи основных сред № 30 от 28 сентября Оприходовано на баланс здание гаража	?	?	?	?	?
	Ведомость начисления амортизации основных средств за сентябрь Начислена амортизация основных средств	?	?	?	?	?
	Расчетно-платежная ведомость № 15 за сентябрь Начислена заработная плата работникам основного производства	?	?	?	?	?
	Расчетно-платежная ведомость № 16 за сентябрь Начислена заработная плата специалистам и руководству предприятия	?	?	?	?	?
	Ведомость отчислений на социальное страхование и обеспечение за сентябрь Произведено начисление единого социального налога от суммы заработной платы работников основного производства: Пенсионный фонд Фонд социального страхования Фонд обязательного медицинского страхования
	произведено начисление единого социального налога от суммы начисленной заработной платы руководства предприятия и специалистов Пенсионный фонд Фонд социального страхования Фонд обязательного медицинского страхования
	Расчет бухгалтерии Удержаны из заработной платы: а) налог на доходы физических лиц в) алименты в) сумма материального ущерба
	Расчет бухгалтерии Начислена сумма арендной платы за аренду оборудования	10500	1250	1100	1150	1200
	Инвентаризационная опись №22 от 22 сентября Обнаружена недостача строительных материалов в размере 5 м^3 по учетной стоимости 140 руб. за м^3
	Расчет бухгалтерии Списана недостача строительных материалов на виновное лицо Котова Л. А. по рыночной стоимости 150 руб. за м^3
	Расчет бухгалтерии Списаны общехозяйственные расходы
	Ведомость учета готовой продукции Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости в количестве 120 ед. Незавершенное производство	11200	10400	10000	12500	11000
	Счет-фактура № 15 от 29 сентября Отгружена готовая продукция покупателям по ценам реализации за ед.: АО «Бирюза» – 12 ед. ТОО «Символ» – 38 ед. Магазин «Кредо» – 25 ед. И т о г о: НДС – 18% В с е г о:	780	755	800	790	700
	Расчет бухгалтерии Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции
	Выписка из расчетного счета, поступила выручка за реализованную продукцию согласно счет –фактуре № 15 от 29 сентября от АО «Бирюза» ТО «Символ» Магазин «Кредо» И т о г о:
	Расчет бухгалтерии Зачтена сумма НДС
	Расчет бухгалтерии Определяется финансовый результат деятельности предприятия за отчетный период