2.Банковский процент как основная форма заемного процента.
Банковский процент - одна из наиболее развитых форм заемного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.
Различают следующие формы банковского процента:
- депозитный (плата банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным операциям клиентам);
- ссудный (плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование последним ссудой.);
- учетный (ставка, по которой ЦБ выдает ссуду коммерческим банкам);
- дисконтный (тот риск, что был связан с выдачей ссуды).
Функции банковского процента:
1. Функция перераспределительная - перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других.
2. Регулирующая функция - уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита, рациональное сочетание собственных и заемных средств.
3. Сохранение ссудного фонда.
Депозитный процент - плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах.
Процент выражает отношение двух участников кредитной сделки, и содержание его меняется в зависимости от рассматриваемой стороны. Ссудный процент характеризует проценты, уплачиваемые за привлечение кредита, и проценты, полученные за его предоставление. В качестве кредиторов, при депозитной операции, выступают клиенты банка (кредитного учреждения) - предприятия, организации, учреждения, другие банки, население, а в качестве кредитополучателя (заемщика) - банк (кредитное учреждение).
Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: вида депозита, срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий рынка кредитных ресурсов ( наличие, предложения, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетного процента); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др); уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов.
Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду, прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, с тем, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.
Заёмный процент - норма дохода, которую получает банк от заёмщиков за пользование заёмными средствами. Ставки заёмного процента должны быть выше, чем ставки депозитного процента, поскольку за счёт этой разницы в ставках банки получают доход, который называется маржой и формируют свою прибыль.
Любое предоставление денег в долг предполагает отказ от возможности использовать их на потребление в данный момент. Поэтому человек или организация – банк предоставит деньги только в том случае, если они принесут определённый, приемлемый для него доход в будущем. С другой стороны, предпринимателям требуются деньги, чтобы купить на них здание, рабочую силу, производить с их помощью товары и услуги и получать прибыль. Поэтому, взяв ссуду, её нужно не только возвратить, но и заплатить за пользование этими деньгами. Плата за пользование деньгами, которую получает собственник этих денег, называется ссудным процентом.
В экономике в целом всегда существует средняя ставка процента, которая определятся спросом и предложением денег. Если спрос на деньги очень большой, а предложение ограничено – ставка растёт, если же в экономике наблюдается спад, то ставка невысока. На норму процента влияют также инфляционные процессы. Поэтому различают номинальную ставку, выраженную в гривнах по текущему курсу и реальную ставку, выраженную в неизменных гривнах по отношению к предыдущему году или с поправкой на инфляцию, при этом: Реальна ставка = Номинальная ставка – Уровень инфляции.
Величина ставки процента в каждом конкретном случае также может зависеть:
1.От степени риска. Чем рискованнее проект, под который выдаётся ссуда, тем выше ставка процента;
2.Срочности. Чем дольше срок выдачи ссуды, тем более высокая ставка процента, для краткосрочных ссуд ставка ниже;
3.Размер ссуды. На меньшие по размеру ссуды ставка, как правило, более высока;
4.Наличие конкурентов при выдаче ссуд. Чем меньше конкурентов, тем большую ставку процента будут просить ссудодатели.
Национальная процентная политика в любых условиях должна сдерживать инфляцию, благоприятствовать росту экономики, обеспечивать стабильность национальной валюты и выборочную политику процентных ставок.