Глава 7. Основные положения о перевозке наличных денег, инкассации наличных денег

7.1. Перевозка наличных денег, инкассация наличных денег осуществляются инкассаторскими работниками, численность которых определяется руководителем инкассации в зависимости от объема работы и сложности выполнения указанных операций. Перевозку наличных денег допускается осуществлять одним или несколькими кассовыми работниками.

7.2. Для перевозки наличных денег, инкассации наличных денег кредитные организации, ВСП должны применять технически исправный автотранспорт, оборудованный в соответствии с требованиями технического регламента Таможенного союза "О безопасности колесных транспортных средств"

7.3. В кредитной организации перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег допускается осуществлять в специальных устройствах для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской, обладающей устойчивостью к воздействию растворителей, химических реактивов и другими отличительными характеристиками, позволяющими идентифицировать ее наличие на банкноте Банка России (далее - спецконтейнер).

Глава 9. Инкассация наличных денег

9.3. Руководитель инкассации должен составлять маршруты инкассации наличных денег и графики заездов инкассаторских работников в организации. Время и периодичность заездов устанавливаются руководителем инкассации по согласованию с организацией.

9.4. Инкассаторские работники перед выездом на маршрут инкассации наличных денег должны получить доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, штамп, ключи, считывающие устройства (в случае их использования).

9.5. Перед получением в организации сумки с наличными деньгами инкассаторский работник должен предъявить кассовому работнику организации документы по п. 7.5 (доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег и документы, удостоверяющие личность, или по согласованию с клиентом служебные удостоверения. Кассовый работник предъявляет в кредитной организации, ВСП документ, удостоверяющий личность.)

9.6. При приеме в организации сумки с наличными деньгами инкассаторский работник в присутствии кассового работника организации должен проверить целость упаковки, соответствие сумки имеющемуся образцу упаковки, правильность заполнения накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300.

Например, РОСИНКАС - принадлежит Банку России Предполагается, таким образом, заключение соглашений между: 1. Заказчиком услуг по инкассации; 2. Исполнителем — организацией РОСИНКАС; 3. Банком, в который будут отвозиться (зачисляться) денежные средства, принятые исполнителем от заказчика.

ВОПРОС №18:

Само по себе незаконное обналичивание денежных средств в настоящее время не образует самостоятельного состава преступления. Можно утверждать, что незаконное обналичивание является факультативным, то есть не обязательным, составным элементом объективной стороны целого ряда уголовно-наказуемых деяний, таких как мошенничество (ст. 159 УК РФ) и мошенничество в кредитной сфере (ст. 159.1 УК РФ), незаконная предпринимательская деятельность (ст. 171 УК РФ) и незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ), уклонение от уплаты налогов с физических и юридических лиц (ст. 198–199 УК РФ) и т.д. ¹

Таким образом, незаконное обналичивание денежных средств является составной частью или факультативным элементом объективной стороны другого преступления.

При этом можно выделить два варианта нахождения указанного элемента в объективной стороне. Первый – незаконное обналичивание завершает совершение другого преступления, чаще всего хищения, но может и служить финальной стадией таких преступлений как злоупотребление или превышение должностных полномочий (ст. 285 и 286 УК РФ), когда предыдущие действия, составляющие объективную сторону подобного деяния создают условия для незаконного обналичивания денежных средств, после которого и наступает такое общественно опасное последствие как причинение ущерба или незаконное получение имущественной выгоды.

Второй вариант, как представляется, выражен в такой объективной стороне преступления, в котором незаконное обналичивание имеет место в начальной стадии, и уже именно оно создает условия для завершения преступного умысла. Именно такой вариант возникает в случаях, когда незаконное обналичивание денежных средств совершается с целью занижения налогооблагаемой базы, с целью уклонения от уплаты налогов путем предоставления неверной информации в налоговой отчетности о реальной величине доходов и расходов.

Апелляционное определение Московского городского суда от 26.06.2013 по делу № 10-5026

Согласно предъявленному обвинению, в период с марта 2011 года до 28 марта 2013 года обвиняемые осуществляли незаконную банковскую деятельность путем обналичивания денежных средств, перечисленных различными физическими и юридическими лицами на расчетные счета заранее приобретенных участниками преступной группы организаций, зарегистрированных на подставных лиц и подконтрольных установленному лицу, с целью дальнейшей передачи наличных денежных средств третьим лицам за оговоренное вознаграждение Формулировка обвинения в указанном деле интересна отождествлением незаконной банковской деятельности с незаконным обналичиванием денежных средств.

Объективная сторона незаконного обналичивания денежных средств, при всем многообразии форм и способов, описанных выше, а также еще неизвестных, может быть сведена к простой финансовой операции, при которой лицо с использованием платежных документов (банковских карт) получает с расчетного счета в финансово-кредитном учреждении денежные средства в наличной форме.

ВОПРОС №19:

В английском языке есть выражение «bank run» — банковская паника или «набег на банк».

Массовый наплыв вкладчиков на банк с целью изъятия своих вкладов из-за боязни его неплатежеспособности, особенно во время паники или нарушения стабильности ден. обращения или кредита. Поскольку банковский кассовый резерв, предназначенный для обслуживания клиентов, весьма невелик по сравнению с суммой депозитов, такой массовый наплыв легко может привести к приостановлению выдачи наличности, даже если активы банка вполне позволяют рассчитываться по всем его обязательствам. Если в этой ситуации банк использует свои ликвидные активы для срочного возврата депозитов, доверие вкладчиков может быть восстановлено, и тогда `Н.наб.` прекратится

Самый серьезный `Н.наб.` имел место в 1932-1933 гг., достигнув высшей точки при введении в штатах банковских `каникул` и объявлении президентом приостановки банковских платежей в масштабе страны.

Российские банки заметили рост числа заявлений клиентов о закрытии вкладов и выдаче наличных со счетов с 25 марта 2020 года. Банки связали это с предложением Владимира Путина ввести налог с процентов по депозитам и инвестициям в долговые ценные бумаги на суммы больше 1 млн рублей, пишет РБК со ссылкой на письмо Ассоциации банков России председателю Центробанка Эльвире Набиуллиной. Банки попросили разъяснить порядок, сроки и информацию о плательщиках налогов. Отсутствие комментариев в публичном пространстве создало почву для распространения слухов и может спровоцировать «набег» на банки, первые признаки которого уже видны, написала ассоциация банков. Речь идет о подоходном налоге в 13% на процентные доходы по вкладам и инвестициям в долговые ценные бумаги, если сумма таких вложений превышает 1 млн руб. По оценкам президента, эта мера затронет порядка 1% вкладчиков.

ВОПРОС №20:

Эмиссия денег позволяет осуществить покрытие дефицита в кратчайшие сроки, поскольку

Центральный банк может выпустить в обращение требуемое количество денег. Эмиссия денег является самым простым методом покрытия бюджетного дефицита. обесцениваются сбережения населения и предприятий, стремительно снижается курс национальной валюты, в итоге всё это приводит к воспроизводству бюджетного дефицита.

Для сохранения экономической и социальной стабильности правительства стараются всячески избегать неоправданной эмиссии денег. С этой целью в систему рыночной экономики встроен специальный блок-предохранитель: конституционно закрепленная в большинстве стран независимость эмиссионного банка от законодательной и исполнительной власти. Он не обязан финансировать правительство, таким образом ставится преграда неконтролируемой инфляции, которая могла бы начаться если бы деньги печатались по желанию правительства.

Такая мера создает видимость быстрого решения финансовой проблемы страны, но на самом деле имеет весьма негативные экономические последствия, ибо ложится бременем на плечи населения, ведет к резкому ускорению инфляционных процессов. Каждый дополнительный денежный знак, проникающий в обращение через «дыру» в бюджете, равнозначен неполноценным деньгам, ибо не обеспечен товарной массой продуктов и услугами, он усиливает разрыв между инфляционным спросом и реальным предложением товаров.

ВОПРОС №21:

Инфляция — это устойчивое повышение общего уровня цен на товары и услуги в экономике (сайт Банка России)

Инфляция (от лат. inflation — вздутие, разбухание) — повышение общего уровня цен на товары и услуги, сопровождаемое соответствующим снижением покупательной способности денег (обесцениванием денег) и ведущее к перераспределению национального дохода между секторами экономики, коммерческими структурами, группами населения, государством и субъектами хозяйствования.

Высокая инфляция означает понижение покупательной способности доходов всех экономических субъектов, что негативно отражается на спросе, экономическом росте, уровне жизни населения, настроениях в обществе. Обесценение доходов сужает возможности и подрывает стимулы к сбережению, что препятствует формированию устойчивой финансовой основы для инвестирования.

Девальва́ция (лат. de «понижение» + лат. valeo «иметь значение; сто́ить») — уменьшение золотого содержания денежной единицы в условиях золотого стандарта. В современных условиях термин применяется для ситуаций официального снижения курса национальной валюты по отношению к твёрдым валютам в системах с фиксированным курсом валюты, устанавливаемым денежными властями.

Девальвацией принято называть уменьшение стоимости национальной валюты относительно других мировых валют.

Зачастую, о девальвации говорят как об одном из инструментов центрального банка страны, предназначенного для управления курсом национальной валюты. В частности, по классификации МВФ (Международного валютного фонда) девальвация — это продиктованное экономической политикой снижение реального валютного курса.

Разница с инфляцией: 1. В обоих случаях происходит снижение покупательной способности денег; 2. Коренное их различие состоит в том, что в случае инфляции, покупательная способность денег снижается по отношению к товарам на внутреннем рынке страны, а при девальвации, происходит снижение покупательной способности национальной валюты на внешних рынках (то есть, по отношению к валютам других стран). 3. Высокие темпы инфляции в стране (на фоне других государств) неизбежно приводят к девальвации её валюты. Ведь при этом, покупательная способность денег в стране падает, а за одну единицу иностранной валюты можно по-прежнему приобрести прежний объём товаров и услуг.

ВОПРОС №22:

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020)

Статья 1. Основные понятия настоящего Федерального закона:

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Итого: банк - кредитная организация, имеющая исключительное право на банковские операции 1. Принимать во вклады денежные средства юридических и физических лиц; 2. Размещать денежные средства от своего имени и за свой счет, на условиях возвратности, платности и срочности 3. Открывать и вести банковские счета для юридических и физических лиц 4. Имеет специальное разрешение (лицензию) от ЦБ РФ