- •Источники:
- •Наличные и безналичные расчеты.
- •Некоторые вопросы терминологии и доктрины.
- •Две позиции:
- •Правовой механизм безналичных расчетов
- •Общие принципы безналичных расчетов и правила их оформления:
- •Формы расчетных документов / распоряжений и формы безналичных расчетов (брал по новым нормам Положения 383-п;).
- •Гк предусматривает четыре вида безналичных расчетов, однако по положению 383-п (и старому 2-п) их в действительности больше (см. Табличку ниже).
- •Отдельные виды расчетов
- •Сравнение видов инкассо.
- •Субъекты отношений – здесь надо не запутаться!!! в терминологии:
- •Отказ от оплаты.
- •Особенности аккредитива:
- •Участники отношений по аккредитиву:
- •Виды аккредитивов
Формы расчетных документов / распоряжений и формы безналичных расчетов (брал по новым нормам Положения 383-п;).
(а) Безналичные расчеты могут осуществляться в формах, предусмотренных НПА и иных формах по согласованию сторон договора.
Форма безналичных расчетов
– (с точки зрения основного обязательства) способы и порядок исполнения денежного обязательства с использованием денежных средств на банковском счете должника. Стороны сами определяют ее в основном договоре.
– (с точки зрения расчетных обязательств) различные действия банков по перечислению денежных средств со счетов клиентов и их документальному оформлению, предопределенные видом расчетного документа
Гк предусматривает четыре вида безналичных расчетов, однако по положению 383-п (и старому 2-п) их в действительности больше (см. Табличку ниже).
(б) РАСЧЕТНЫЙ ДОКУМЕНТ:
РАСЧЕТНЫЙ ДОКУМЕНТ – распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств; распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). Это платежные поручения, требования, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.
НОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ 383-П просто оперирует термином распоряжения о переводе денежных средств, которые могут существовать в форме:
платежное поручение, платежное требование, инкассовое поручение, платежный ордер, банковский ордер (их оно прямо называет платежными документами).
Иные формы, устанавливаемые банком и получателем (чеки, аккредитивы и т.д.)
ТАБЛИЦА ФОРМ РАСЧЕТОВ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ.
КЛАССИФИКАЦИЯ (условная международная) |
ФОРМА РАСЧЕТОВ (ПО 383-П) |
ДОКУМЕНТ(РАСПОРЯЖЕНИЕ) |
Кредитовые переводы – инициатива перевода от плательщика (поручение перевести) |
Расчеты платежными поручениями |
Платежное поручение |
Дебетовые переводы – инициатива перевода от получателя. (поручение получить платеж). |
Расчеты инкассовыми поручениями (расчеты по инкассо)* |
Инкассовое поручение* |
Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)* |
Платежное требование* |
|
Расчеты чеками |
Чек |
|
Расчеты с использованием платежных карт Как вид расчетов не упомянут, но считается в доктрине самостоятельным видом. |
Реестр платежей или Электронный журнал. |
|
Тут и то, и другое… По сути, похоже либо на платежное поручение, либо на платежное требование. |
Расчеты в форме перевода электронных денежных средств
|
Поручения и требования (по ФЗ о НПС) |
Особа форма – однако больше на мой вкус похоже на кредитовый перевод. |
Расчеты по аккредитиву |
Аккредитив |
*Ранее расчеты по инкассовым поручениям и платежным требованиям считались разновидностями расчетов по инкассо (Учебник, старое 2-П). Теперь 383-П говорит о двух самостоятельных формах расчетов.
***Банковский ордер – особый документ в расчетах МЕЖДУ БАНКАМИ ИЛИ когда банк списывает деньги в свою пользу от клиента, используется вместо платежных поручений, платежных требований, инкассовых поручений. ПРИМЕР: клиент задолжает по кредиту и у него есть расчетный счет с деньгами. Банк, если договорились об этом с клиентом, будет оформлять банковский ордер для списания денег со счета для погашения кредита.
Платежный ордер – особый документ, используемый в случаях частичного исполнения платежей.
ВНИМАНИЕ! На основе платежных поручений/платежных требований Банк вправе составить платежное поручение/требование на общую сумму с направлением банку получателя средств, получателю средств согласованным способом реестра (зачем так объединять? Да потому что любой платеж через систему ЦБ стоит денег – экономим на комиссиях!!!)