- •Банковское дело
- •Глава 10. Кредитование юридических лиц
- •Глава 11. Организация отдельных видов кредита
- •Предисловие
- •Раздел 1. Характеристика банка как предприятия Глава 1. Сущность банка и организационные основы его построения
- •1.1. Представление о сущности банка с позиции его исторического развития
- •1.2. Современные представления о сущности банка
- •1.3. Банк как элемент банковской системы
- •1.4. Организационные основы построения аппарата управления банком
- •1.5. Структура аппарата управления банка и задачи его основных подразделений
- •Глава 2. Правовые основы банковской деятельности
- •2.1. Структура современного банковского законодательства
- •2.2. Эволюция банковского законодательства в россии
- •2.3. Особенности первых банковских законов 1990 года
- •2.4. Основная характеристика современного банковского законодательства
- •Глава I. Общие положения (ст. 1-8).
- •2.5. Законодательные основы деятельности современного банка
- •2.6. Обеспечение безопасности банков
- •2.7. Банковская монополия
- •2.8. Взаимоотношения банка с клиентами
- •РазделIi. Общие вопросы деятельности коммерческого банка Глава 3. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
- •3.1. Ресурсы коммерческого банка: их структура и характеристика
- •3.2. Понятие и структура собственного капитала банка
- •3.3. Оценка достаточности собственного капитала банка
- •3.4. Привлеченные средства коммерческого банка
- •Глава 4. Структура и качество активов банка
- •4.1. Состав и структура активов
- •4.2. Качество активов банка
- •Глава 5. Доходы и прибыль коммерческого банка
- •5.1. Доходы коммерческого банка
- •5.2. Расходы коммерческого банка
- •5.3. Процентная маржа
- •5.4. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка
- •5.5. Формирование и использование прибыли коммерческого банка
- •5.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка
- •Глава 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •6.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •6.2. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков
- •6.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков
- •Глава 7. Банковская отчетность
- •7.1. Значение и виды банковской отчетности
- •7.2. Баланс банка и принципы его построения
- •7.3. Текущая бухгалтерская отчетность
- •7.4. Годовая бухгалтерская отчетность
- •7.5. Проблемы перехода на международные принципы учета в банках
- •РазделIii. Услуги и операции коммерческого банка Глава 8. Пассивные операции банков
- •8.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков
- •8.2. Депозитные и внедепозитные операции
- •Глава 9. Система оценки кредитоспособности клиентов банка
- •9.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента
- •9.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий
- •9.2.1. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- •9.2.2. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика
- •9.2.3. Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента
- •9.2.4. Определение класса кредитоспособности клиента
- •9.3. Оценка кредитоспособности мелких предприятий
- •9.4. Оценка кредитоспособности физического лица
- •Глава 10. Кредитование юридических лиц
- •10.1. Фундаментальные элементы системы кредитования
- •10.2. Субъекты кредитования и виды кредитов
- •10.3. Объекты кредитования
- •10.4. Особенности современной системы кредитования
- •10.5. Условия кредитования
- •10.6. Этапы кредитования
- •10.7. Общие организационно-экономические основы кредитования
- •10.7.1. Методы кредитования и формы ссудных счетов
- •10.7.2. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования
- •10.7.3. Процедура выдачи кредита
- •10.7.4. Порядок погашения ссуды
- •Глава 11. Организация отдельных видов кредита
- •11.1. Современные способы кредитования
- •11.2. Кредит по овердрафту и контокорренту
- •11.3. Ипотечный кредит
- •11.4. Организация потребительского кредита (кредитование физических лиц)
- •11.5. Межбанковские кредиты
- •11.6. Кредиты банка россии
- •11.7. Консорциальные (синдицированные) кредиты
- •Глава 12. Содержание кредитного договора банка с клиентом
- •12.1. Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом
- •12.2. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора
- •12.3. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике
- •12.4. Анализ и оценка российской практики составления кредитных договоров банка с клиентом
- •Глава 13. Формы обеспечения возвратности кредита
- •13.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита
- •13.2. Залог и залоговый механизм
- •13.3. Уступка требований (цессия) и передача права собственности
- •13.4. Гарантии и поручительства
- •13.5. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита
- •Глава 14. Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения
- •14.1. Основы платежного оборота
- •14.2. Платежная система и ее элементы
- •14.3. Принципы организации безналичных расчетов
- •14.4. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве)
- •14.5. Расчеты в финансовом секторе (между банками)
- •Глава 15. Лизинговые операции коммерческих банков
- •15.1. История возникновения и развития лизинга
- •15.2. Сущность лизинговой сделки
- •15.3. Основные элементы лизинговой операции
- •15.4. Классификация видов лизинга и лизинговых операций
- •15.5. Организация и техника лизинговых операций
- •15.6. Содержание лизингового договора
- •15.7. Риски лизинговых сделок
- •Глава 16. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •16.1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг
- •16.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг
- •16.3. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •16.4. Операции репо
- •Глава 17. Валютные операции коммерческих банков
- •17.1. Регулирование валютных операций коммерческих банков
- •17.2. Экономические основы валютных операций коммерческих банков россии
- •17.3. Классификациям понятие валютных операций коммерческих банков россии
- •17.4. Валютные риски и методы их регулирования
- •17.5. Финансовые инструменты как метод страхования валютных рисков
- •Глава 18. Прочие операции коммерческих банков
- •18.1. Классификация и общая характеристика прочих операций коммерческих банков
- •18.2. Правовые основы развития прочих операций коммерческих банков
- •18.3. Организация прочих операций коммерческих банков
- •Глава 19. Новые банковские продукты и услуги
- •19.1. Пластиковые карты. Особенности применения пластиковых карт в российской и зарубежной практике
- •19.2. Банкомат как элемент электронной системы платежей
- •19.3. Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых организациях
- •19.4. "Home banking" - банковское обслуживание клиентов на дому и на их рабочем месте
- •19.5. Хранение ценностей
- •19.6. Форфейтинговые операции банков
- •19.7. Опционы, фьючерсы, свопы
- •Глава 20. Банковский процент и процентные начисления
- •20.1. Банковский процент и механизм его использования
- •20.2. Процентный риск, методы его оценки и управления
- •20.3. Процентные ставки и методы начисления процентов
- •Оглавление
- •Раздел III услуги и операции коммерческого банка....211
- •Глава 8 Пассивные операции банков.213
- •Глава 9 Система оценки кредитоспособности клиентов банка..,...222
- •Глава 10 Кредитование юридических лиц..243
- •Глава 11 Организация отдельных видов кредита..269
2.2. Эволюция банковского законодательства в россии
В начале XX в. российское банковское законодательство отражало общие тенденции, складывающиеся в мировом банковском хозяйстве. Существовали законы, регулирующие деятельность как государственного банка, так и отдельных банковских институтов. В целом оно более всего отражало представления, заложенные в романо-германском праве, было достаточно сбалансированным, обеспечивало интересы как кредитора, так и заемщика. В полной мере это, к примеру, касалось законодательства об ипотеке и ипотечных банках.
Российские банковские законы, отражая общие закономерности, имели, однако, свои особенности, отличающие их от европейского законодательства. В частности, Закон о государственном банке предоставлял ему не только возможность быть эмиссионным центром, но и осуществлять кредитование народного хозяйства.
Октябрьская революция 1917 г., последующие события обобществления в России привели к отрицанию многообразия типов банков как по функциональному назначению (характеру деятельности), так и виду собственности. Постепенно из банковской практики и банковского законодательства исчезают коммерческие, ипотечные, муниципальные (городские) банки, кредитная кооперация, мелкие кредитные учреждения, а также законодательные нормы, определяющие их деятельность.
===37===
Впрочем, постепенно исчезает и само банковское законодательство, уступая место постановлениям правительства, принимаемым вслед за решениями партийных съездов, общему хозяйственному праву.
К началу 30-х годов банковское законодательство, регулирующее деятельность кредитных учреждений, было крайне ограниченным. Накануне перестройки Верховным Советом СССР был принят Закон о кредитной системе. Его особенность, однако, состояла в том, что он не претендовал на подробное описание норм банковской деятельности. Можно сказать, что в нем содержались лишь общие основы, принципы деятельности банков в условиях централизованной системы управления.
Данный закон оставлял подавляющую часть положений о кредитовании, расчетах, других операциях банков специальным инструкциям Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Сбербанка СССР и Внешторгбанка СССР. К примеру, по системе Госбанка СССР действовала инструкция № 1, регламентирующая кредитование сезонных отраслей промышленности, заготовительных организаций, транспорта и связи. Отдельно существовали инструкции, определяющие правила кредитного планирования (инструкция № 8), организации безналичных расчетов (инструкция № 2), кредитования несезонных отраслей промышленности (инструкция № 3), кредитования торговли и сбыто-снабженческих организаций (инструкция № 4), кредитования совхозов (инструкция № 14), кредитования колхозов (инструкция № 15), кредитования по укрупненному (совокупному) объекту и т.д. Выполнение этих инструкций являлось обязательным как для банков, так и их клиентов, не имеющих возможности обратиться за банковским продуктом в кредитное учреждение другого типа. Все банки были государственного типа, они подчинялись единым правилам, приобретавшим силу ведомственного "закона" и действовавшим по всей территории страны,
Наряду с данным законом был принят Закон о предприятии (объединении), где банкам был отведен небольшой отдел (параграф), описывающий основные направления банковской деятельности.