4.2 Программа прохождения практики в коммерческих банках и их отделениях

Практика в коммерческом банке начинается с ознакомления с Уставом банка и нормативными документами по его регистрации и функционированию.

Студенты должны ознакомиться со статусом и миссией банка, структурой и системой управления, структурой функциональных подразделений и служб банка, положениями об их деятельности, с должностными инструкциями сотрудников банка.

На основе изучения учредительных документов и имеющихся лицензий и положений студенты знакомятся с организационной структурой, органами управления и учредителями, правовой формой, задачами и функциями отделов и служб, основными операциями, клиентурой банка. Далее студенты проходят практику в структурных подразделениях банка.

По согласованию с руководителем практики от организации студенту определяется рабочее место в одном из структурных подразделений банка.

При прохождении практики в кредитном отделе студент должен ознакомиться с организацией кредитных отношений банка с юридическими лицами и ее этапами; изучить документы клиента, необходимые для получения ссуды, закрепить навыки оценки кредитоспособности клиента, ликвидности его баланса, оборачиваемости средств, рентабельности, финансовой независимости; ознакомиться с порядком составления заключения о финансовом положении клиента и представления его на кредитный или кредитно-инвестиционный комитет банка; изучить методы банковского контроля за своевременностью погашения, целевым направлением выданного кредита, сохранностью заложенного имущества; ознакомиться с механизмом вексельного кредитования заемщиков в форме учета векселей ознакомиться с механизмом ипотечного кредитования.

Отдельно студент изучает практику организации кредитных отношений с физическими лицами по выдаче ссуд: изучает перечень документов, необходимых для получения ссуд на неотложные нужды и на цели строительства, реконструкции, покупки жилья; оценивает платежеспособность заемщика; ознакомиться с порядком расчета сумм платежа по обслуживанию долга.

В отделе операций с ценными бумагами студент: знакомится с разнообразными сделками коммерческих банков с ценными бумагами: акциями, облигациями, чеками, векселями, депозитными и сберегательными сертификатами; изучает эмиссионную деятельность банка, знакомиться с основными видами акций и облигаций, выпускаемых акционерным коммерческим банком, действующим порядком регистрации выпуска и проспекта эмиссии в Банке России, а также организацией реализации и размещения эмитируемых ценных бумаг коммерческим банком; изучает порядок эмиссии банком других видов ценных бумаг: депозитных и сберегательных сертификатов, банковских векселей и др. Особое внимание следует уделить операциям банков с векселями: их эмиссии, купле-продаже, учету, форфейтингу, залогу.

Отдельно изучается инвестиционная деятельность банка, проводится оценка сформированного им портфеля ценных бумаг, закрепляются навыки определения доходности ценных бумаг банка, изучаются методы снижения риска, связанного с инвестициями.

Прохождение практики в операционно-кассовом отделе банка включает ознакомление студентов с деятельностью коммерческих банков по осуществлению денежных расчетов и платежей в народном хозяйстве, по организации и прогнозированию кассовых оборотов и организации кассовой работы в кредитных учреждениях.

За период практики студенты должны ознакомиться с экономическим содержанием операций по расчетному обслуживанию клиентов, отражаемых по их счетам, их документальным оформлением и порядком учета. При этом должны быть приобретены навыки оформления и учета операций при расчетах за товары и услуги (при различных формах безналичных расчетов), по выдаче и приему наличных денег, по платежам в бюджет, ссудным и факторинговым операциям.

Одновременно студент знакомится о порядком ведения записей по счетам клиентов, с их кодификацией и расшифровкой.

Студенты должны изучить организацию расчетного механизма и систему платежей предприятий, организаций и банков:

- принимать участие в заключении договоров о расчетно-кассовом обслуживании клиентов;

- открывать расчетные, текущие, бюджетные, ссудные, депозитные и другие счета;

- принимать документы от клиентов, проверять их законность, пра­вильность оформления, возможность осуществления той или иной операции;

- производить оплату платежных поручений, платежных требований-поручений за товары и услуги, по платежам в бюджет и другим перечислениям;

- производить оплату документов из картотеки № I, 2, начислять пени за просроченные платежи;

- производить оформление документов по приему и выдаче наличных денег, проводить в конце дня сверки оборотов с кассой;

- оформлять выставление аккредитивов;

- осуществлять списание сумм со счетов по вкладам по безналичным расчетам населения с торговыми, коммунальными и другими пред­приятиями;

- производить прием платежей клиентов наличными в различные государственные и общественные организации;

- заключать операции за день, производить необходимые подсчеты, сверять аналитический учет с синтетическим.

Одновременно студенты должны ознакомиться с теми передовыми методами совершенствования расчетного механизма, которые применяются в банке прохождения практики: внедрением электронной системы платежей (расчеты в режиме реального времени), системой клиринговых расчетов, использованием пластиковых карточек и т.д.