3. Анализ экономических показателей деятельности фирмы

3.1. Анализ эффективности деятельности фирмы

Рентабельность деятельности фирмы

Таблица 3.1

№ п/п	Показатель	Базовый год			1-й год			2-й год			3-й год
		1 вар.	2 вар.	1 вар.		2 вар.	1 вар.		2 вар.	1 вар.		2 вар.
1	Рентабельность производства, %	11,2	11,2	14,4		23,5	22,4		37,1	30,7		45,2
2	Рентабельность реализации, %	9,8	9,8	12,2		18,2	17,5		25,3	22,2		28,9
3	Рентабельность трудовых ресурсов (объем чистой прибыли на одного работника), руб/чел	116 843	116 843	151 632		276 188	246 168		499 617	355 534		702 093
4	Рентабельность основных производственных фондов, %	46,81	46,81	59,67		94,55	97,91		150,89	139,46		194,17

3.2. Анализ удельных затрат на производство продукции

Влияние изменения удельных затрат на экономическую эффективность деятельности фирмы

Таблица 3.2

№ п/п	Показатели	Базовый год		1-й год		2-й год		3-й год
		1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.
1	Прибыль от реализации продукции	18 256 789,7	18 256 789,7	26 170 285,3	39 831 965,2	43 090 630,0	65 693 039,7	63 207 797,3	87 901 534,1
2	Темп прироста выручки от реализации продукции	-	-	15,04	17,64	32,50	39,14	52,97	63,59
3	Темп прироста прибыли от реализации продукции, в т.ч.:	-	-	43,3	118,2	136,0	259,8	246,2	381,5
3.1	за счет увеличения выручки от реализации продукции	-	-	15,04	17,64	32,50	39,14	52,97	63,59
3.2	за счет снижения себестоимости			28	101	104	221	193	318
4	Затраты на 1 рубль продукции, в т. ч. по элементам затрат	0,8772	0,8772	0,8470	0,7723	0,7813	0,6826	0,7222	0,6387
4.1	Материальные затраты	0,4875	0,4875	0,4545	0,4512	0,4167	0,4235	0,3846	0,4056
4.2	Затраты на оплату труда	0,2404	0,2404	0,2403	0,2002	0,2234	0,1627	0,2066	0,1389
4.3	Отчисления на социальные нужды	0,0841	0,0841	0,0841	0,0701	0,0782	0,0569	0,0723	0,0486
4.4	Амортизация основных средств	0,0189	0,0189	0,0203	0,0167	0,0186	0,0146	0,0175	0,0252
4.5	Прочие затраты	0,0480	0,0480	0,0460	0,0342	0,0444	0,0248	0,0411	0,0205
5	Изменение удельных затрат на 1 рубль продукции, в т. ч. по элементам затрат	-	-	0,0302	0,1049	0,0959	0,1947	0,1551	0,2385
5.1	Материальные затраты	-	-	0,0329	0,0363	0,0708	0,0639	0,1028	0,0819
5.2	Затраты на оплату труда	-	-	0,0000	0,0402	0,0169	0,0777	0,0337	0,1015
5.3	Отчисления на социальные нужды	-	-	0,0000	0,0141	0,0059	0,0272	0,0118	0,0355
5.4	Амортизация основных средств	-	-	0,0010	0,0022	0,0002	0,0043	0,0014	0,0063
5.5	Прочие затраты	-	-	0,0020	0,0138	0,0036	0,0232	0,0069	0,0275
6	Экономический эффект от снижения себестоимости, в т. ч. по элементам затрат:	-	-	5 167 112,6	18 355 239,5	18 900 529,6	40 290 249,2	35 280 868,0	58 035 570,4
6.1	Материальные затраты	-	-	2 560 228,2	2 863 819,7	5 813 215,3	5 602 647,6	8 999 546,4	8 081 449,6
6.2	Затраты на оплату труда	-	-	740,1	1 406 414,9	745 608,0	2 615 005,3	1 585 456,5	3 428 816,9
6.3	Отчисления на социальные нужды	-	-	90,7	172 285,8	91 337,0	320 338,2	194 218,4	420 030,1
6.4	Амортизация основных средств	-	-	3 477,2	6 398,5	893,0	12 933,6	5 615,6	38 585,4
6.5	Прочие затраты	-	-	16 331,2	82 670,9	31 471,2	119 074,2	64 312,8	137 124,7
7	Экономическая эффективность от снижения себестоимости, в т. ч. по элементам затрат:	-	-	28,30	100,54	103,53	220,69	193,25	317,88
7.1	Материальные затраты	-	-	14,02	15,69	31,84	30,69	49,29	44,27
7.2	Затраты на оплату труда	-	-	0,00	7,70	4,08	14,32	49,29	18,78
7.3	Отчисления на социальные нужды	-	-	0,00	0,94	0,50	1,75	1,06	2,30
7.4	Амортизация основных средств	-	-	0,02	0,04	0,00	0,07	0,03	0,21
7.5	Прочие затраты	-	-	0,09	0,45	0,17	0,65	0,35	0,75