- •2Точек не надо Заголовки 1 заглавными Организация широкополосного доступа в г. Нефтекамск
- •2.1.1 Услуги, предоставляемые жителям на участке ул. Дорожная- ул. Окраинная.
- •2.1.2 Расчет пропускной способности сети
- •2.2 Выбор и характеристика среды передачи ( какой среды?? Если все в технологии выбрали
- •2.2.2 Выбор оптического кабеля
- •2.2.3 Кабель utp
- •2.3 Выбор оборудования идет после пропускной способности
- •2.4 Расчет систем электропитания постоянного тока
- •3. Проектирование сети широкополосного доступа в г. Нефтекамск по технологи fttb.
- •5.2 Расчет годовых эксплуатационных расходов по статьям затрат
5.2 Расчет годовых эксплуатационных расходов по статьям затрат
Эксплуатационные затраты складываются из следующих статей затрат:
- фонд оплаты труда (ФОТ);
- единый социальный налог (ЕСН);
- амортизационные отчисления;
- затраты на электроэнергию;
- затраты на материалы и запасные части;
- затраты на агентское вознаграждение;
- прочие затраты.
Исходные данные для расчета представлены в таблице 5.3.
Показатель |
Значение |
Численность обслуживающего персонала |
4 |
Средняя заработная плата, тыс. руб. |
12,6 |
Норматив отчислений во внебюджетные фонды, % |
30,2 |
Норматив амортизационных отчислений, % |
10 |
Норматив потребления электроэнергии, кВч/год |
48 |
Норматив стоимости киловатт часа электроэнергии, руб/кВч |
4 |
Норматив прочих расходов, % |
0,1 |
Коэффициент величины капитальных вложений, не вошедших в состав ОПФ |
0,03 |
Общие эксплуатационные расходы рассчитываются по формуле:
, (5.1)
где – общие эксплуатационные расходы в j-ом году, тыс. руб.
Размер фонда оплаты труда в j-ом году определяется по формуле:
, (5.2)
где – фонд оплаты труда в j-ом году, тыс. руб.;
–численность обслуживающего персонала;
–средняя заработная плата;
12 – количество месяцев в году.
Размер отчислений во внебюджетные фонды определяется по формуле:
, (5.3)
где–размер отчислений во внебюджетные фонды в j-ом году, тыс. руб.;
30,2 % – процент отчислений.
Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:
, (5.4)
где – амортизационные отчисления в j-ом году, тыс. руб.;
–стоимость основных производственных фондов в j-ом году, тыс. руб.;
–норма амортизации, %.
Величина основных производственных фондов в стоимостном выражении определяется по формуле:
, (5.5)
где – величина основных производственных фондов в j-ом году, тыс. руб.;
–коэффициент, который определяет размер капитальных вложений, не вошедших в состав ОПФ (=0,03).
Затраты на электроэнергию определяются по формуле:
, (5.6)
где – затраты на электроэнергию в j-ом году, тыс. руб.;
–количество абонентов (количество линий) в j-ом году, шт.;
–норматив потребления электроэнергии на одну линию, кВч в год;
–тариф на потребление 1кВч электроэнергии в j-ом году, руб./кВч.
Затраты на материалы и запчасти определяются по формуле:
, (5.7)
где – затраты на материалы и запчасти в j-ом году, тыс. руб.;
–норматив материальных затрат в j-ом году на линию, тыс. руб./линию.
Прочие затраты определяются по формуле:
, (5.8)
где – прочие затраты в j-ом году, тыс. руб.;
–прямые затраты в j-ом году (формула 4.9), тыс. руб.;
–коэффициент прочих затрат (=0,1).
Прямые затраты определяются по формуле:
, (5.9)
где –прямые затраты в j-ом году, тыс. руб.
Результаты расчета эксплуатационных расходов сводятся в таблицу 5.4.
Таблица 5.4 – Годовые эксплуатационные расходы
Статьи затрат |
Сумма затрат, тыс.руб. |
Структура затрат, % |
Фонд оплаты труда |
604,8 |
49,45 |
Отчисления во внебюджетные фонды |
182,6 |
14,93 |
Амортизация |
176,48 |
14,43 |
Затраты на электроэнергию |
101,38 |
8,3 |
Затраты на материалы и запчасти |
46,4 |
3,8 |
Прочие расходы |
111,16 |
9,09 |
ИТОГО |
1222,82 |
100 |
Рисунок 5.1 – Структура годовых эксплуатационных расходов, в %
Наибольший удельный вес в эксплуатационных затратах приходится на амортизационные отчисления.
5.3 Расчет объема услуг и доходов от основной деятельности
Показатель объема услуг является одним из ведущих в оценке хозяйственной деятельности, который выражает конечный результат производственной деятельности предприятия связи по предоставлению услуг связи.
Он характеризует уровень потребления, а также служит основой для расчета собственных доходов. Все экономические финансовые показатели работы предприятия зависят от плана развития сети. Необходимо рассчитать прибыль, получаемую от проектируемой сети доступа, в год.
Таблица 5.5 – Исходные данные для расчетов показателей дохода
Наименование показателя |
Значение | |
Вводимая мощность, номеров |
528 | |
Распределение абонентской базы, абонентов | ||
- физические лица |
510 | |
- юридические лица |
18 | |
Распределение абонентской базы по тарифным планам, % | ||
- повременный |
100 | |
Пользователи Интернет, IP-TV, VoD (физические лица), номеров |
510 | |
Уровни освоения вводимой емкости, % | ||
- первый год |
100 | |
Тариф за подключение к IP-телефонии, руб. |
0 | |
Ежемесячная абонентская плата за номер, руб./мес. | ||
- физические лица |
0 | |
- юридические лица |
300 | |
Ежемесячный трафик абонентов, мин/лин. | ||
- физические лица |
120 | |
- юридические лица |
290 | |
Стоимость соединения для абонентов с повременным тарифным планом, руб./мин. | ||
- физические лица |
0,34 | |
- юридические лица |
0,46 | |
Тариф за использование трафика доступ к сети Интернет, руб./мес. на порт | ||
- физические лица |
490 | |
- юридические лица |
1500 | |
Тариф за использование услуг IP-TV, VoD руб./мес. на порт | ||
- базовый пакет |
290 |
5.4 Расчет доходов и прибыли от проектируемой сети доступа в год
Для расчета прибыли от проекта необходимо сначала произвести расчет годового дохода:
, (5.11)
где – годовой доход от проектируемой сети доступа в год;
–доход от физических пользователей в месяц, j-год;
–доход от юридических пользователей в месяц, j-год.
(5.12)
где – доход от предоставления услуг телефонной связи в месяц,
–доход от предоставления услуг Интернета в месяц,
–доход от предоставления услуг телевидения в месяц.
(5.13)
(5.14)
где N- количество абонентов на тарифном плане,
P- абонентская плата на тарифном плане.
рублей
рублей
рублей
рублей
(5.15)
где N- количество абонентов;
P- абонентская плата за порт усредненная.
рублей
рублей
рублей
рублей
(5.16)
где N- количество абонентов;
P- абонентская плата за порт усредненная.
рублей
рублей
рублей
рублей
рублей
рублей
рублей
рублей
Величина прибыли от реализации определяется по формуле:
, (5.17)
тыс. руб.
тыс. руб.
где – прибыль от реализации в j-ом году, тыс. руб.;
–доходы в j-ом году, тыс. руб.;
–общие эксплуатационные расходы в j-ом году, тыс. руб.
Величина прибыли до налогообложения по основной ставке определяется по формуле:
, (5.18)
тыс.руб
тыс.руб
где – местные налоги (условно 2,2%).
Величина налога на прибыль определяется по формуле:
, (5.19)
тыс. руб
тыс. руб
где – величина налога на прибыль в j-ом году, тыс. руб.;
–норматив налога на прибыль, равный 24%.
Величина чистой прибыли определяется по формуле:
, (5.20)
тыс. руб
тыс. руб
где – чистая прибыль в j-ом году, тыс. руб.
Величина чистого денежного потока определяется:
(5.21)
тыс. руб
тыс. руб
5.5 Расчет чистого дисконтированного дохода и срока окупаемости проекта
Чистый дисконтированный доход – это важнейший показатель эффективности. Используются и другие названия этого показателя: интегральный экономический эффект, Net Present Value (NPV). Он определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу, или как превышение приведенных интегральных результатов над приведенными
интегральными затратами. Если в течение расчетного периода не происходит инфляционного изменения цен или расчет выполняется в текущих ценах, то величина ЧДД (или интегрального экономического эффекта) при постоянной норме дисконта равна:
, (5.22)
где αt – коэффициент дисконтирования;
К – общая сумма капитальных вложений.
Если ЧДД > 0, инвестиционный проект является эффективным (при данной норме дисконта).
Чем больше ЧДД, тем эффективнее проект. При отрицательном ЧДД проект неэффективен, инвестор понесет убытки.
Коэффициент дисконтирования определяется по формуле:
(5.23)
где t – период приведения затрат к началу расчетного года, равный разности между годом, в котором осуществляются затраты и расчетным годом, к которму они приводятся;
Ен = 0,2 – нормативный коэффициент сравнительной экономической эффективности (при условии финансирования проекта только из собственных источников).
Чистую текущую стоимость, которая показывает чистый доход или чистый убыток инвестора от помещения денег в проект определяется по формуле:
, (5.24)
Результаты расчета ЧДП, коэффициента дисконтирования, ЧДД и ЧТС сведены в таблицу 5.6
Таблица 5.6 – Расчет экономической оценки инвестиций
Наименование |
Годы | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
Всего | |
1. Приток денежных средств | |||||
Доходы от основной деятельности, тыс.руб. |
5440,91 |
5440,91 |
5440,91 |
5440,91 |
21763,64 |
2. Отток средств | |||||
2.1 Общие инвестиции (сумма капитальных вложений) , тыс.руб. |
1819,42 |
- |
- |
- |
1819,42 |
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 5.6 | |||||
Наименование |
Годы | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
Всего | |
2.2 Эксплуатационные расходы, тыс.руб. |
1222,82 |
1222,82 |
1222,82 |
1222,82 |
4891,28 |
2.3 Уплаченные налоги из прибыли, тыс.руб. |
372,77 |
1025,68 |
1025,68 |
1025,68 |
2704,27 |
3. Чистый поток денежных средств, тыс.руб. |
-2025,9 |
3192,4 |
3192,4 |
3192,4 |
7551,3 |
4. То же нарастающим итогом, тыс.руб. |
-2025,9 |
1166,5 |
4358,9 |
7551,3 |
11050,8 |
5. Коэффициент дисконтирования, тыс.руб. |
1 |
0,833 |
0,694 |
0,579 |
|
6. Чистый дисконтированный поток денежных средств, тыс.руб. |
-2025,9 |
2659,1 |
2215,5 |
1848,4 |
4697,1 |
7. То же нарастающим итогом, тыс.руб. |
-2025,9 |
633,14 |
2848,64 |
4697,04 |
6152,92 |
8. Чистая текущая стоимость, тыс.руб. |
|
|
|
|
6152,92 |
Срок окупаемости инвестиций – это минимальный интервал времени за пределами которого значения чистого денежного дохода будут превышать размер капитальных вложений.
Срок окупаемости рассчитывается по формуле:
где Т – срок окупаемости инвестиций по методу ЧТС;
t1 – конкретный последний год, в котором получилось отрицательное сальдо чистой текущей стоимости (ОЧТСt1);
t2 – конкретный год, в котором значение сальдо чистой текущей стоимости стало положительным (ПЧТСt2);
ОЧТСt1 и ПЧТСt2 – значения сальдо по чистой текущей стоимости нарастающим итогом, которые были отрицательными или положительными соответственно. Значения отрицательного сальдо берутся в расчетной формуле по модулю (т.е. по абсолютной величине без знака минус).
Капитальные вложения на внедрение системы абонентского доступа окупятся за 1,9 года эксплуатации. Расчеты показали, что ЧДД 0 следовательно, проект является выгодным. Нет необходимости содержать большой штат работников т.к. оборудование конфигурируется дистанционно. Результаты социологического опроса говорят о том, что услуги широкополосного доступа (Triple Play) являются востребованными, даже при относительно высоких ценах. Необходимо вкладывать средства на развитие сети, чтобы повысить конкурентоспособность, скорость передачи информации и количество пользователей.
Рентабельность инвестиций (РИ), которая характеризует уровень доходов на единицу затрат, т.е. эффективность капитальных вложений, чем больше значение этого показателя, тем выше отдача каждого рубля, инвестированного в данный проект. Определяется по формуле:
Если РИ>1, то проект следует принять;
если РИ<1, то проект следует отвергнуть;
если РИ=1, то проект является ни прибыльным, ни убыточным.
Основные результаты расчетов сведены в таблицу 5.7.
Таблица 5.7 – Основные технико-экономические показатели
Наименование показателя |
Единица измерения |
Значение показателя |
1 Капитальные вложения |
тыс. руб. |
1819,42 |
2 Эксплуатационные затраты (без амортизации) |
тыс. руб. |
4891,28 |
3 Доходы |
тыс. руб. |
21763,64 |
4 Чистая прибыль |
тыс. руб. |
7551,3 |
5 Ставка дисконтирования |
% |
20 |
6 Срок окупаемости |
лет |
1,9 |
7 Рентабельность инвестиций |
% |
3,1 |
А вывод ??