Глава 2.Особенности функционирования банковской системы в российской федерации

2.1 Особенности денежно-кредитной политики Банка России

Денежно-кредитная политика — совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивания платежного баланса.

На современном этапе Центральный банк России дал свое определение денежно-кредитной политики: Денежно-кредитная политика, формируемая в условиях двухуровневой банковской системы, представляет собой совокупность целей и действий по защите национальной денежной единицы, которые ставит перед собой и проводит центральный банк, используя специальные инструменты воздействия на политику коммерческих банков.

В последние годы удается сохранить положительную динамику развития экономических отношений. Но в большинстве своем, благоприятные условия складываются лишь из-за сохранения высоких цен на сырьевых рынках. Общеизвестно, что развитость экономики определяется развитостью денежно-кредитных отношений в ней. Поэтому в настоящее время трансформация денежно-кредитных отношений является весьма актуальной.

Центральный банк России (Банк России) — крупнейший финансовый центр, который через систему экономических рычагов воздействует на различные сектора экономики. Основной функцией Банка России является проведение общенациональной денежно-кредитной политики (распределение денежных ресурсов и формирование влияния на денежный рынок). Центральный банк не ведет операции с деловыми фирмами или населением.

Банк России- это орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики. Банк России определяет общую денежно-кредитную политику страны, и от эффективности его функционирования зависит эффективность финансово-кредитной системы в целом. Проведение денежно-кредитной политики невозможно без стабильно функционирующих финансовых рынков, основным действующим звеном которых является кредитная система. Поэтому необходимо рассматривать денежно-кредитную политику Банка России в неразрывной связи с целями развития всей банковской системы страны.

Формирование денежно-кредитной политики в переходной экономике России обусловлено взаимодействием двух групп факторов: во-первых, спецификой особого этапа развития, а именно осуществлением перехода от планово-централизованной экономической системы к современной смешанной экономике рыночного типа, и, во-вторых, конкретными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется этот переход.

Особенности экономической политики государства в переходный период связаны с тем, что еще не сформирована устойчивая экономическая система, обладающая свойством саморегуляции и саморазвития. В современной смешанной экономике государственное регулирование наряду с рыночным образует единый механизм и, дополняя друг друга, обеспечивает функционирование целостной системы.

Влияние второй группы факторов на денежно-кредитную политику связано с исходными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется переход к новой экономической системе. Переходные процессы в экономике России сопровождаются спадом производства, безработицей, разрывом хозяйственных связей. Экономическая дестабилизация проявляется в дисбалансе совокупного спроса и предложения, инфляции, значительном дефиците государственного бюджета.

В качестве основных целей денежно-кредитной политики выделяют борьбу с безработицей, с инфляцией. Безработица — следствие спада производства, обусловленного недостаточным совокупным спросом, важнейшим компонентом которого является инвестиционный спрос. Поэтому наряду с мероприятиями бюджетно-налогового регулирования денежно-кредитная политика предполагает стимулирование инвестиций через поддержание относительно невысокой процентной ставки. В этих условиях Центральный банк в качестве промежуточной цели выдвигает рост предложения денег в экономике. Для ее реализации Центральный банк, используя основные инструменты, снижает норму обязательных резервов и учетную ставку, активно, на льготных условиях покупает государственные ценные бумаги у коммерческих банков и частных лиц. Коммерческие банки, получив дополнительные ресурсы, предлагают их на рынке в качестве кредитов.

Таким образом, снижение процентной ставки создает благоприятные условия для инвестиций, а расширение производства приведет к сокращению безработицы. Эта денежно-кредитная политика получила название политики дешевых денег. Борьба с инфляцией требует проведения политики дорогих денег, в основе которой лежит сжатие денежной массы. Для этого Центральный банк повышает резервные требования и учетную ставку, в ходе операций на открытом рынке продает государственные ценные бумаги. Сокращение предложения денег вызывает рост процентной ставки и соответственно удорожание финансовых ресурсов. В целом политика дорогих денег направлена на ограничение кредитования новых проектов, снижение инвестиционной активности и темпов роста производства.

В условиях высокой экономической конъюнктуры избыток совокупного спроса повышает цены. Следовательно, при прочих равных условиях мероприятия денежно-кредитной политики должны снизить деловую активность, сократить производственную деятельность, что будет способствовать падению темпов роста инфляции.

Денежно-кредитная политика является элементом экономической политики государства, наряду с бюджетно-налоговой, структурной, внешнеэкономической и др. Конечные макроэкономические цели денежно-кредитной политики совпадают с прикладными целями экономической политики.

Роль денежно-кредитной политики Банка России заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности, а также совершенствование платежного оборота и обеспечении всех секторов экономики необходимыми и достаточными доступными кредитными ресурсами.

2.2 Коммерческие банки и их развитие

Коммерческие банки- главные центры кредитной системы.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соотношение между своими ресурсами и предельными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их в основном в долгосрочные ссуды, его способность расплачиваться по своим обязательствам, т.е. его ликвидность, является определяющей.

Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции кредитные операции; наряду с другими посредниками банки направляют сбережения населения к производственным структурам. В то же время эффективность инвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы оптимального и эффективного использования этих ресурсов.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам от традиционных депозитно-ссудных и рассчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.)

Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой – достижение доходности и ликвидности.

Основными функциями коммерческих банков являются:

-мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

-кредитование предприятий, государства и населения;

-выпуск кредитных денег;

-осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

-эмиссионно-учредительская функция;

-консультирование, представление экономической и финансовой информации.

За время своего небольшого существования количество коммерческих банков в стране постоянно изменялось, первоначально их количество увеличивалось, а затем наступил период концентрации и централизации капитала, когда увеличивался уставный капитал банков, но уменьшалось их количество.По своей организационно-правовой форме большинство коммерческих банков являются акционерными банками, хотя присутствуют и банки как общества с ограниченной и дополнительной ответственностью. Для России в большей степени, чем в развитых странах, характерны государственные банки, или банки с участием государства.

В соответствии с российским законодательством, а именно, Законом РФ «О банках и банковской деятельности», коммерческие банки могут выполнять следующие виды операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Кроме банковских операций они могут выполнять и определенные сделки: выдачу гарантий; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и камнями; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

В настоящее время состояние банковского сектора во многом определяется процессами, происходящими в экономике после кризиса 1998 года. Осуществление мер по реформированию банковского сектора , а также улучшения макроэкономической ситуации позволили достичь восстановления основных параметров банковской деятельностью по отношению к предкризисному уровню. Существенно улучшились финансовые результаты деятельности кредитных организаций, улучшается структура и качество их активов, что нашло отражение в росте кредитов реальному сектору экономики, уменьшению просроченной задолженности, повышению качества кредитного портфеля.

В состоянии коммерческих банков в Российской Федерации, выделяются следующие проблемы, связанные с ролью и местом малых и средних банков в банковской системе и экономике страны; пути укрепления их ресурсной базы; а также механизмы взаимодействия малых и средних банков с крупными банками и с органами государственного управления.

Основным направлением повышения эффективности деятельности коммерческих банков является увеличение капитала банков, улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых банками рисков. Коммерческие банки стали неизменной принадлежностью рыночной структуры. История развития кредитных отношений и основного их звена - банка - насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков.

2.3 Ликвидация банков

Кредитная организация, не способная выполнять требования кредиторов, как правило, подлежит ликвидации.

Ликвидация- это прекращение деятельности юридического лица без перехода прав и обязанностей другим юридическим или физическим лицам. Банк может быть ликвидирован по решению его собственников, а также по решению суда.

Несостоятельность(банкротство) кредитной организации- признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Она устанавливается решением суда. Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

-кредитная организация;

-уполномоченные органы; -Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации.

Заявление о признании кредитной организации банкротом принимает арбитражный суд. Производство по делу о банкротстве возбуждается после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления лиц, определенных законодательством, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее 1000 МРОТ и эти требования не исполнены в течении 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества(активов) недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами и уплаты обязательных платежей.

В решении суда о признании кредитной организации банкротом должны содержаться указания:

-на открытие конкурсного производства;

-на признание требования заявителя обоснованным и включение его в реестр требований кредиторов;

-на утверждение конкурсного управляющего;

-на размер помесячного вознаграждения, которое выплачивается конкурсному управляющему со дня открытия конкурсного производства и до дня определения размера этого вознаграждения собранием или комитетом кредиторов.

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства.

Конкурсное производство вводится сроком на один год. Этот срок может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шесть месяцев.

В отношении кредитных организаций, имеющих вклады физических лиц, в решении суда о признании кредитной организации банкротом конкурсным управляющим выступает Агентство по страхованию вкладов.

В случае освобождения или отстранения конкурсного управляющего- физического лица от исполнения данных обязанностей полномочия такого управляющего возлагаются на Агентство.

Конкурсный управляющий ежемесячно представляет в Банк России бухгалтерскую и статистическую отчетность кредитной организации, а также иную информацию о ходе конкурсного производства по запросу Банка России в соответствии с установленными им перечнем и порядком.

После инвентаризации и оценки имущества кредитной организации конкурсный управляющий приступает к его продаже на открытых торгах в порядке и на условиях, определенных законодательством.

Все имущество кредитной организации, имевшееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в его ходе, составляет конкурсную массу. Из него исключаются имущество, составляющее ипотечное покрытие, и иное имущество в соответствии с законодательством Российской Федерации. В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной законодательном.

Основаниями для прекращения производства по делу о банкротстве являются:

1)признание в ходе судебного разбирательства требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными;

2)удовлетворение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в порядке, предусмотренном законодательством;

3)завершение конкурсного производства.

2.4 Структура активов и пассивов банковской системы

В отличие от 2011 года, значительных изменений в структуре активов

российской банковской системы по итогам 2012 года не произошло, в

то же время небольшие корректировки имели место.

Основная составляющая активов – ссудная задолженность, в

2012 году немного сократила свою долю – на 0.3 процентных пункта до

68.7%. Причиной этому послужило значительное снижение темпов

прироста кредитного портфеля. В 2012 году он рос медленнее активов,

в то время как в 2011 году наблюдалась обратная тенденция, когда доля

кредитов и ссуд в составе активов увеличилась на 3.4 процентных

пункта. Скорее всего, в 2013 году существенного изменения доли

ссудной задолженности не произойдет, но, по мнению экспертов РИА-Рейтинг, вероятно, она немного уменьшится.

Доля ценных бумаг продолжила свое сокращение, как и в 2011

году. На 1 января 2013 года она была равна 14.2%, что на 0.7

процентных пункта меньше, чем годом ранее. В кризис банки

проводили консервативную кредитную политику, предпочитая

инвестировать в ценные бумаги, однако в настоящее время, по всей

видимости, они не видят в этом особенной необходимости, так как

кредитные риски значительно снизились.

Наиболее значительно, среди всех компонентов активов

выросла группа высоколиквидных активов (денежные средства,

средства в Центробанке РФ, корреспондентские счета в банках), на 1.6

процентных пункта за год, достигнув на 1 января 2013 года 10.5% от

общего объема активов банковской системы страны. Причиной этого,

по мнению экспертов РИА Рейтинг, послужило стремление банков

накопить ликвидные ресурсы перед началом следующего года, дабы

избежать серьезных трудностей с ликвидностью, как, например, было в

начале 2012 года, когда ее нехватка едва не переросла в полноценный

дефицит. Хотя стремление банков подготовиться заранее к возможным

трудностям в какой-то части объяснимо, однако рост доли активов, не

генерирующих прибыль, оказывает негативное влияние на развитие

финансовой системы страны. Вероятнее всего, в течение года доля

высоколиквидных активов будет ниже, чем на начало 2013 года.

Положительным моментом является то, что банки продолжают

избавляться от непрофильных активов, и сосредоточивают свое

основное внимание на банковском бизнесе. За два года доля основных

средств и нематериальных активов сократилась на 0.3 процентных

пункта до минимального за все время современной банковской

системы уровня – 2.2%.

Структура активов

Регионы	1 января 2013 года	1 января 2012 года	Изменение в 2012 году в п.п	1 января 2011 года
Денежные средства, драгоценные металлы и камни	3.1%	2.3%	+0.8	2.7%
Счета в Банке России	4.4%	4.2%	+0.2	5.4%
Корреспондентские счета в банках	3.0%	2.4%	+0.6	2.5%
Ценные бумаги, приобретенные банками	14.2%	14.9%	-0.7	17.2%
Кредиты и прочие ссуды	68.7%	69.0%	-0.3	65.6%
Основные средства, нематериальные активы	2.2%	2.3%	-0.1	2.6%
Прочие активы	4.3%	4.9%	-0.6	4.0%

В 2012 году пассивы банковской системы России увеличились на 7.88

трлн руб. в денежном эквиваленте. При этом темпы роста собственного

капитала оказались ниже, чем у обязательств. Собственные средства

банковской отрасли выросли на 16.6%, обязательства – на 19.3%.

Локомотивами увеличения обязательств выступили в 2012 году

средства, полученные от Банка России, выпущенные долговые ценные

бумаги и вклады физических лиц.

Острая нехватка ликвидности в начале 2012 года вынудила

Центробанк РФ вмешаться в ситуацию в мае. В результате доля

средств, полученных российскими банками от ЦБ РФ, в пассивах на 1

января 2013 года составила 5.4%, увеличившись на 2.5 процентных

пункта с 1 января 2012 года. Объем задолженности коммерческих

банков переде ЦБРФ на 1 января 2013 года составлял 2.7 трлн руб.

Представители Центробанка РФ заявляли о том, что за три года готовы

увеличить объем валового кредита банков до 6-7 трлн руб.

По мнению экспертов РИА Рейтинг, нынешняя ситуация

свидетельствует о стремлении ЦБ РФ предоставлять банковской

системе средств не ситуационно, как было во время кризиса 2008 года,

а постоянно. То есть ЦБ становиться реальным рыночным источником

для рефинансирования российских банков, что уже давно является

естественной функцией Центробанков развитых стран.

В 2012 году банки установили рекорд по абсолютному объему

привлеченных средств населения, объем вкладов вырос на 2.38 трлн

руб. Относительные темпы прироста депозитов населения оказались в

2012 году чуть ниже, чем в 2011 году – 20% против 21%, но во многом

это было связано с укреплением рубля. При исключении эффекта

валютной переоценки, 2012 год оказывается по всем параметрам

успешнее для рынка вкладов, чем 2011 год.

Итоговый успех в большей части объясняется динамикой в

декабре, обеспечившей более 40% годового притока вкладов. При этом

в целом в течение года население неохотно несло деньги в банки,

предпочитая их тратить.

Стоит отметить, что средняя сумма денежных средств на душу

населения в банке составляет в России около 60 тыс. руб., что является

очень невысоким показателем даже по восточноевропейским меркам.

Не имея еще пока существенных банковских сбережений, россияне

активно втянулись в потребительскую кредитную гонку, во многом

обеспеченную значительным притоком импорта. Данная тенденция

несет в себе фундаментальные риски для устойчивости экономического

роста и стабильности банковской системы.

Структура пассивов

Регионы	1 января 2013 года	1 января 2012 года	Изменение в 2012 году в п.п	1 января 2011 года	1 января 2010 года
Фонды и прибыль банков	11.9%	11.9%	0	12.8%	12.8%
Средства, полученные от Банка России	5.4%	2.9%	2.5	1.0%	4.8%
Депозиты юридических лиц	19.4%	20.1%	-0.7	17.9%	18.6%
Средства организаций на расчетных, текущих и прочих счетах	11.5%	12.8%	-1.3%	14.3%	13.1%
Средства на счетах физических лиц	28.8%	28.5%	0.3	29.0%	25.4%
Выпущенные долговые обязательства	4.7%	3.7%	1	4.0%	3.9%
Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков	9.6%	11.0%	-1.4	11.1%	10.6%
Прочие пассивы	8.7%	9.1%	-0.4	9.9%	10.8%

Как показал анализ, несколько выросла доля банков,

сокративших в 2012 году объем привлеченных депозитов. Если в 2011

году только 17.8% кредитных организаций сократили объем

привлеченных депозитов, то в 2012 году таких было уже 25.6%.

Отрицательные темпы роста были характерны для небольших банков,

например, среди ТОП-100 банков по объему депозитов лишь 3%

характеризовались сокращением вкладов, а среди ТОП-200 – 7.5%.

Наиболее активно в 2012 году увеличивали объем депозитов

частные российские банки, показавшие темпы прироста в районе 25%.

В то же время государственные банки выглядели чуть слабее – прирост

всего лишь на 18%.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе рассмотрена тема банковская система России и современные особенности её функционирования. В процессе написания работы раскрыты такие вопросы, как роль банковской системы, ее структура, особенности денежно-кредитной политики банков, ее роль в рыночной экономике на современном этапе, развитие коммерческих банков и проведен анализ.

Банки играют очень важную роль в экономике. Налаживание нормально функционирующей банковской системы дало возможность и пути выздоравливания экономики. Сегодня банки заняли столь важное место в хозяйстве большинства стран, что любые сбои в их работе сотрясают страны подобно землетрясениям. И связано это, прежде всего с тем, что банки сегодня выполняют основную часть работы по переводу денег от покупателей к продавцам, обслуживая систему расчетов в экономике.

Чем лучше банки справляются с этой работой, тем быстрее деньги оборачиваются в экономике и тем большую пользу они могут принести стране, помогая заключать сделки и развивать производство товаров. Но если банки перестают справляться с этой работой, экономику любой страны сразу начинает лихорадить.

Рассмотрев устройство банковской системы Российской Федерации, можно прийти к выводу, что это очень сложная структура, все элементы которой тесно связаны между собой. Нормальное развитие экономики просто невозможно без хорошо функционирующей банковской системы, то есть, банков, пользующихся доверием клиентов и обслуживающих их быстро, надёжно и рационально.

Для экономического процветания необходимо всемерно развивать и укреплять банковскую систему страны, но обеспечивать при этом строгий контроль за размерами кредитной системы, надёжностью банков и порядочностью их руководителей, чтобы в экономике не появились необеспеченные деньги, а граждане и фирмы охотно пользовались банковскими услугами и готовы были хранить в банках свои сбережения.

Необходимо упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и, только после этого, можно переходить к оздоровлению всей экономики. Так как за банками – будущее нашей страны, здоровье нашей экономики, процветание и благосостояние жизни страны в целом, а значит и каждого гражданина нашей Родины.

Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется достаточное количество банков, кредитных учреждений и организаций, которые выполняют некоторые банковские операции. Банковская система входит в большую экономическую систему страны.

Банковская система - одно из высших достижений экономической цивилизации, которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом.

Современная кредитная система представлена разнообразными кредитно-финансовыми институтами, которые выполняют аккумуляцию и мобилизацию доходов. Банковская система является основным звеном кредитной системы, играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Банки, по существу, выступают в роли финансовых посредников. Они аккумулируют вклады, предоставляют полученные средства в качестве ссуд юридическим и физическим лицам, а так же выполняют различные расчетные, гарантийные и иные операции.

Во всех развитых государствах действует многоуровневый контроль за деятельностью банков - со стороны Центрального банка, министерства финансов, местных и региональных органов власти, что позволяет предотвращать банкротства, восстанавливать платежеспособность банков.

Стабильность банковской системы имеет и международный аспект в силу проводимой политики либерализации финансового рынка России, расширения международной деятельности российских банков.

От качественного и количественного роста банковского сектора в огромной степени зависит выход нашей страны из экономического кризиса. Несмотря на обремененность многочисленными проблемами, современные российские банки уже сложились в мощную экономическую силу. Для повышения их роли в экономике и способности перераспределять финансовые ресурсы в интересах всего народного хозяйства необходимо укреплять финансовую базу банковского сектора и существенно улучшить законодательные условия в банковской деятельности.

Список литературы

-Банковское дело: учебное пособие 5-е изд. под редакцией доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина "Финансы и кредит", 2012.

-Банковский менеджмент: учебное пособие 2-е изд. под редакцией О.И. Лаврушина "Денежно-кредитные отношения и банки" 2009.

-Банковское дело: учебник под редакцией Г.Г. Коробовой. М. : Юрист, 2008

-Деньги, кредит, банки: учебник 5-е издание под редакцией О.И. Лаврушина. М. : КНОРУС, 2009

-Сборник задач по банковскому делу под редакцией Н.И. Валенцевой. М. : Финансы и статистика, 2008

-Финансовый менеджмент: учебно-методический комплекс. М. : Изд. центр ЕАОИ. 2008

-Организация деятельности коммерческого банка / Пещанская И.В. М. : Инфра-М, 2008.

-Банковское дело: учебное пособие под редакцией А.М. Тавасиева. М. : ЮНИТИ, 2007

-Учебник под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой М. : Финансы и статистика, 2008

-Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. М. : Инфра-М, 2009