- •Галина Николаевна Белоглазова Людмила Павловна Кроливецкая
- •Раздел I. Основы организации деятельности банков
- •Глава 1. Коммерческий банк – основное звено банковской системы России
- •1.1. Законодательная основа, структура и организационные принципы банковской системы Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.2. Функции и принципы деятельности коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.3. Организационно‑правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации и ликвидации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.4. Органы управления банком и особенности корпоративного управления в нем
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.5. Банковские организационные структуры
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 2. Операции коммерческого банка
- •2.1. Банковские операции и сделки
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.2. Пассивы банка, формы привлечения ресурсов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.3. Структура и классификация активов банка
- •2.3.1. Принципы банковского кредитования, способы выдачи и погашения кредитов
- •2.3.2. Формы обеспечения возвратности кредита
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.4. Операции банков с ценными бумагами
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 3. Собственный капитал банка как основа его деятельности
- •3.1. Назначение и функции собственного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.2. Источники собственного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.3. Выпуск акционерными банками акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.4. Бухгалтерский и регулятивный капитал. Требования к достаточности капитала
- •Элементы капитала (в соответствии с Международным соглашением по измерению капитала и требованиями к нему)
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел II. Организация коммерческой банковской деятельности
- •Глава 4. Расчетно‑кассовое обслуживание клиентов
- •4.1. Расчетные счета предприятий и организаций в банке, порядок их открытия и проведения операций
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.2. Межбанковские расчеты как основа организации безналичных расчетов в экономике
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.3. Платежные услуги банков. Формы безналичных расчетов в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.4. Кассовые операции банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 5. Депозитные услуги банков для организаций
- •5.1. Виды банковских депозитов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.2. Долговые обязательства, выпускаемые банками
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.3. Организация работы в банке по привлечению депозитов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.4. Формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 6. Организация краткосрочного кредитования текущей деятельности предприятий
- •6.1. Кредитные продукты банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.2. Факторинг как особый кредитный продукт
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.3. Кредитная политика коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.4. Организация кредитного процесса и его основные этапы
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.5. Порядок определения качества кредита и формирования резерва на возможные потери по ссудам
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел III. Организация инвестиционной банковской деятельности (инвестиционного банкинга)
- •Глава 7. Посредничество банков при выпуске и обращении ценных бумаг
- •7.1. Банки как организаторы выпуска и первичного размещения ценных бумаг предприятий (андеррайтеры)
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •7.2. Торговые операции банков на вторичном рынке ценных бумаг
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •7.3. Депозитарные услуги банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 8. Управление портфелями ценных бумаг
- •8.1. Услуги по управлению ценными бумагами клиентов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •8.2. Формирование и управление собственным портфелем ценных бумаг банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 9. Организация кредитования инвестиций
- •9.1. Кредитование инвестиций как элемент инвестиционного банкинга
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.2. Виды инвестиционных кредитов и процедура их выдачи банком
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.3. Синдицированный (консорциальный) кредит
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.4. Ипотечные кредиты на инвестиционные цели
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.5. Проектное финансирование как особая техника финансового обеспечения инвестиционных проектов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел IV. Организация розничной банковской деятельности (ритейлового бизнеса)
- •Глава 10. Розничные платежи
- •10.1. Виды розничных платежей и способы их проведения
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.2. Расчеты при помощи банковских карт
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.3. Банкомат как элемент электронной системы розничных платежей
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.4. Системы электронных денежных переводов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.5. Розничные платежи с использованием «электронных» денег
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 11. Услуги по размещению частных сбережений
- •11.1. Виды банковских услуг по размещению сбережений частных лиц
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •11.2. Страхование вкладов физических лиц в банках
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 12. Кредитование частных клиентов
- •12.1. Виды потребительского кредитования
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.2. Особенности ипотечного жилищного кредитования и его основные модели
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.3. Законодательная база развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.4. Условия предоставления ипотечных кредитов российскими банками
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.5. Процедура получения ипотечного жилищного кредита
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел V. Оценка и регулирование деятельности банка
- •Глава 13. Формирование и оценка финансовых результатов деятельности банка
- •13.1. Доходы коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.2. Расходы коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.3. Формирование и распределение прибыли банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.4. Оценка уровня прибыльности банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 14. Коммерческий банк как объект банковского регулирования
- •14.1. Необходимость и задачи банковского регулирования
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.2. Организация банковского регулирования в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.3. Пруденциальные требования и пруденциальное регулирование деятельности банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.4. Выявление проблемных банков и меры по их оздоровлению
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
Вопросы и задания для самоконтроля
1. Какие задачи решаются в процессе организации деятельности банка?
2. Как организационная структура влияет на надежность и устойчивость банка?
3. Охарактеризуйте функциональную структуру банка.
4. Чем характеризуются дивизионные организационные структуры?
5. Расскажите о преимуществах для банка матричных организационных структур.
Литература
1. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2005.
2. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2005.
3. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. М.: Проспект, 2006.
4. Пещанская И. В.Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. М.: Инфра‑М, 2001.
5. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2003.
Глава 2. Операции коммерческого банка
После изучения данной главы вы узнаете:
› какие операции выполняют коммерческие банки и какие из них считаются основными, сущностными;
› каково экономическое содержа+ние пассивов и активов коммерческого банка, каковы их состав и структура;
› какие существуют основные формы привлечения банками ресурсов и основные формы их размещения;
› какие тенденции наблюдаются в настоящее время в структуре банковских пассивов и активов и с чем они связаны.
2.1. Банковские операции и сделки
Банк в процессе работы совершает определенные операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности как хозяйствующего субъекта. Основными банковскими операциями,отражающими специфику деятельности банков, являются:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Одновременное, систематическое выполнение указанных операций образует фундамент деятельности любого банка. Помимо основных операций банки могут также осуществлять ряд других банковских операций:
› расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков‑корреспондентов;
› инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
› куплю‑продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
› привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
› выдачу банковских гарантий;
› переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
Кроме того, в соответствии с российским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
› выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
› приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
› доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
› предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
› лизинговые операции;
› оказание консультационных и информационных услуг.
Банк также вправе выполнять иные сделки, необходимые для обеспечения его функционирования как юридического лица в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила выполнения банковских операций устанавливаются Банком России.
Операции банка, совершаемые с целью удовлетворения потребностей клиентов, называются банковскими услугами.Они отражают выполнение банками их специфических функций. Банковские услуги нематериальны, носят преимущественно денежный характер и предоставляются на платной основе (за вознаграждение в виде процента, комиссии и т. п.).
Совокупность банковских операций и сделок, направленных на удовлетворение конкретной потребности клиента, закрепленная банковскими регламентами и имеющая определенные качественные, количественные и ценовые параметры, называется банковским продуктом.
Операции банка можно разделить на кредитные (связанные с привлечением и размещением свободных денежных средств) и комиссионно‑посреднические, в которых банки выполняют исключительно брокерскую функцию, т. е. выступают в роли посредника – брокера. При совершении кредитных операций у банка образуются процентные доходы и расходы. Разница между ними называется процентной маржей,иличистым процентным доходом.От комиссионно‑посреднических операций банки получают доход в формекомиссионного вознаграждения.
Кредитные операции в свою очередь подразделяются на пассивные и активные. Пассивные операции –это операции по формированию ресурсов коммерческого банка. Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и поддержания ликвидности, называютсяактивными.Оба вида этих операций тесно связаны друг с другом и взаимообусловлены. Структура банковских ресурсов предопределяет сроки и характер их возможного размещения, в то же время привлекательные для банка активы стимулируют его к поиску соответствующих ресурсов.
К комиссионно‑посредническим относятся операции, связанные с проведением безналичных расчетов и инкассацией денежных средств, операции по доверительному управлению имуществом клиентов, гарантийные операции и посреднические операции на рынке ценных бумаг.