- •Оглавление
- •Введение
- •Теоретическая часть Содержание и порядок составления отчета о движении денежных средств
- •Практическая часть
- •Дополнительные расчеты
- •Счета Главной книги за декабрь 2014
- •Счет 19 «ндс по приобретенным ценностям»
- •Счет 20 «Основное производство»
- •Счет 26 «Основное производство»
- •Счет 50 «Касса»
- •Заключение
- •Список литературы
- •Приложения
Счета Главной книги за декабрь 2014
Счет 01 «Основные средства» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ операции |
сумма, руб. |
№ операции |
сумма, руб. |
Сальдо на 01.12.2014г. |
4 139650,00 |
|
|
|
|
|
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 01.01.2015г. |
4 139650,00 |
|
|
Счет 02 «Амортизация основных средств» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. |
|
|
сальдо на 01.12.2014 г. |
2 519 170 |
|
|
|
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
|
|
Сальдо на 01.01.2015 г. |
2 519 170 |
Счет 04 «Нематериальные активы» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. |
сальдо на 01.12.2014 г. |
145 000 |
|
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 01.01.2015 г. |
145 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. |
|
|
сальдо на 01.12.2014 г. |
25 015 |
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
|
|
Сальдо на 01.01.2015 г. |
25 015 |
|
|
|
|
Счет 09 «Отложенные налоговые активы» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. |
сальдо на 01.12.2014 г. |
97 320 |
|
|
|
|
|
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 01.01.2015 г. |
97 320 |
|
|
|
|
| |
Счет 10 «Материалы» | |||
Дебет |
Кредит | ||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. |
сальдо на 01.12.2014 г. |
1 302 500 |
|
|
4 |
4 000 |
7 |
3 900 |
Оборот |
4 000 |
Оборот |
3 900 |
Сальдо на 01.01.2015 г. |
1 302 600 |
|
|
Счет 16 «Отклонения»
| ||||
Дебет |
Кредит | |||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. | |
сальдо на 01.12.2014 г. |
66 000 |
|
| |
|
|
|
| |
Оборот |
0 |
Оборот |
0 | |
Сальдо на 01.01.2015 г. |
66 000 |
|
|
Счет 19 «ндс по приобретенным ценностям»
Дебет |
Кредит | |||
№ опер. |
Сумма, руб. |
№ опер. |
Сумма, руб. | |
сальдо на 01.12.2014 г. |
0 |
|
| |
4 |
720 |
5 |
720 | |
Оборот |
720 |
Оборот |
720 | |
Сальдо на 01.01.2015 г. |
0 |
|
|