Ликвидность
|
Наименования позиций |
Ед. |
Даты |
|
|
|
|
|
изм. |
01.01.03 |
01.01.04 |
01.01.05 |
01.01.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент общей ликвидности (CR) |
разы |
1,85 |
2,55 |
2,28 |
1,18 |
|
Коэффициент среднесрочной ликвидности (QR) |
разы |
0,81 |
1,10 |
1,32 |
0,83 |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
разы |
0,07 |
0,05 |
0,30 |
0,03 |
|
Чистый оборотный капитал, NWC |
тыс. руб. |
9584 |
25973 |
73552 |
41591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Изменение коэффициента общей ликвидности |
разы |
- |
0,70 |
-0,27 |
-1,10 |
|
Влияние изменения инвестированного капитала |
разы |
- |
2,84 |
2,50 |
2,11 |
|
Влияние изменения постоянных активов |
разы |
- |
-1,38 |
0,34 |
-2,67 |
|
Влияние изменения текущих пассивов |
разы |
- |
-0,76 |
-3,11 |
-0,55 |
|
Контроль |
|
- |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднедневные платежи |
тыс. руб. |
250 |
291 |
624 |
898 |
|
Текущие затраты |
тыс. руб. |
86 890 |
89 581 |
189 311 |
277 305 |
|
Налоговые выплаты |
тыс. руб. |
3 096 |
4 885 |
8 151 |
20 014 |
|
Амортизация (за период) |
тыс. руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Прирост запасов и затрат |
тыс. руб. |
- |
10 303 |
27 062 |
26 050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия среднедневных платежей денежными средствами |
дни |
2,9 |
2,7 |
13,0 |
8,0 |
График: Ликвидность
Таблица 61
Достаточные значения показателя общей ликвидности
|
Наименования позиций |
Ед. |
Даты |
|
|
|
|
|
изм. |
01.01.03 |
01.01.04 |
01.01.05 |
01.01.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот дебиторской задолженности |
дни |
- |
2,8 |
39,1 |
105,0 |
|
Оборот кредиторской задолженности |
дни |
- |
19,2 |
23,2 |
70,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Средняя величина дебиторской задолженности |
тыс. руб. |
- |
974 |
30232 |
123424 |
|
Средняя величина кредиторской задолженности |
тыс. руб. |
- |
6 708 |
17 971 |
83 165 |
|
Стоимость наименее ликвидной части текущих активов (запасы материалов, незавершенное производство) |
тыс. руб. |
9 478 |
11 778 |
29 175 |
37 501 |
|
Поступления от покупателей (дебиторская задолженность и авансы), имеющиеся к сроку погашения обязательств перед кредиторами. |
тыс. руб. |
- |
6 708 |
17 971 |
83 165 |
|
Средства, необходимые для обеспечения бесперебойных платежей поставщикам (для погашения кредиторской задолженности, выплаты авансов поставщикам) |
тыс. руб. |
- |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего необходимо собственных средств (достаточная величина чистого оборотного капитала) |
тыс. руб. |
- |
11 778 |
29 175 |
37 501 |
|
Фактическая величина чистого оборотного капитала |
тыс. руб. |
9584 |
25 973 |
73 552 |
41 591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Фактическая величина оборотных (текущих) активов |
тыс. руб. |
20842 |
42 737 |
131 083 |
276 885 |
|
Допустимая (нормальная) величина текущих пассивов |
тыс. руб. |
- |
30 959 |
101 908 |
239 384 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Достаточный уровень коэффициента общей ликвидности |
разы |
- |
1,4 |
1,3 |
1,2 |
|
Фактический уровень коэффициента общей ликвидности |
разы |
1,9 |
2,5 |
2,3 |
1,2 |