Анализ расходов депо за период с 2010 по 2012 г.Г.

Наименование показателей	Ед. изм.	2010 год						2011 год						2012 год
		отчет 2009г.	план 2010г. (+/- к плану)	отчет 2010г. (+/- к отчету)	% к плану	% к отчету	отчет 2010г.		план 2011г. (+/- к плану)	отчет 2011г. (+/- к отчету)	% к плану	% к отчету	отчет 2011г.		план 2012г. (+/- к плану)	отчет 2012г. (+/- к отчету)	% к плану	% к отчету
Фонд заработной платы	тыс. руб.	542468	571551	582875	102,0	107,4	582875		683022	679478	99,5	116,6	679478		702254	749170	106,7	110,3
			11324	40408					-3544	96603					46916	69692
Отчисления на соц.нужды	тыс. руб.	110613	139270	126345	90,7	114,2	126345		215630	188158	87,3	148,9	188158		192232	198179	103,1	105,3
			-12925	15732					-27472	61813					5947	10021
Топливо	тыс. руб.	10586	18088	14707	81,3	138,9	14707		25671	28050	96,7	103,7	28050		36490	43199	118,4	154,0
			-3381	4121					2379	13343					6643	15149
Электроэнергия для тяги	тыс. руб.	507983	471560	534352	113,3	105,2	534352		573202	554174	96,7	103,7	556296		521589	487987	93,6	87,7
			62792	26369					-19028	19822					-33602	-68309
Электроэнергия производственная	тыс. руб.	3320	1929	1728	89,6	52,0	1728		2525	2122	84,0	122,8	2122		4148	2301	55,5	108,4
			-201	-1592					-403	394					-1847	179
Материалы	тыс. руб.	10704	8464	8282	97,9	77,3	8282		13848	8150	58,9	98,4	3486		3773	3703	98,1	106,2
			-182	-2422					-5698	-132					-70	217
Прочие материальные затраты	тыс. руб.	46587	28311	26081	92,1	56,0	26081		22209	19266	86,7	73,9	19266		21870	22634	103,5	117,5
			-2230	-20506					-2943	-6815					764	3368
- в том числе капитальный ремонт	тыс. руб.	32337	11557	10300	89,1	31,9	10300		-	-	0	0	14987		18435	19438	105,4	129,7
			-1257	-22037					-	-10300					1003	4451
Амортизация	тыс. руб.	4855	31877	5679	17,8	116,9	5679		6990	6738	96,4	118,6	6738		17235	7989	46,4	118,6
			-2698	824					-252	1059					-9246	1251
Прочие расходы	тыс. руб.	25870	18368	29938	163,0	115,7	29938		33687	35494	105,3	118,5	35494		47872	63918	133,5	223,0
			11570	4068					1807	5556					16046	28424
Всего расходов	тыс. руб.	1262987	1289418	1329987	103,1	105,3	1329987		1576784	1521630	96,5	144,4	1534075		1565898	1589518	106,8	126,1
			40569	67000					-55154	191643					32554	64443
Себестоимость 10 т.-км. брутто	коп.	136	155	158	101,8	116,0	158,0		193	188	96,9	118,5	165,0		206	225	106,8	124,5
			3	22					-6	29					19	60

По итогам работы за 2010 год общий перерасход по статьям затрат относительно плана составил 40 569 тыс. руб. или 3,1%. В большей степени это связано с превышением плана по фонду заработной платы на 11 324 тыс. руб. и перерасходом по тяговой электроэнергии на 62792 тыс. руб. Перерасход тяговой электроэнергии произошел в связи с разницей плановой и фактической ценой электроэнергии на тягу поездов (план 1,74, факт 1,97, что составляет 62,4 млн. руб.). Превышение плана по прочим материальным расходам составил 11570 тыс. руб. Превышение плана по фонду заработной платы всегда связано с производительностью труда.

По итогам работы за 2011 год экономия относительно плана составила 55154 руб. В том числе:

- экономия по электроэнергии на тягу поездов в сумме 19028 тыс. руб.;

- фонду заработной платы – 3544 тыс. руб.;

- отчисления на социальные нужды – 27472 тыс. руб. (завышенный план, применение регрессивной шкалы начисления);

- материалы – 5698 тыс. руб.;

- прочие материальные затраты – 2943 тыс. руб., одновременно:

а) перерасход по топливу составил 2379 тыс. руб. по причине увеличения объема работ (7 дизель-поездов);

б) превышение плана по прочим расходам составил 1807 тыс. руб.

(необеспеченны достаточным планом расходы: на предрейсовый медицинский осмотр, подготовка кадров [доукомплектование штата работников основных профессий, т.е. локомотивных бригад]).

По итогам работы за 2012 год общий расход по статьям затрат относительно плана составил 32554 тыс. руб. или 6,8%. Это связано с экономией:

- электроэнергии на тягу поездов в сумме 33602 тыс. руб.;

- электроэнергии производственной – 1847 тыс. руб.;

- материалов – 70 тыс. руб.;

- плана по прочим материальным расходам – 16046 тыс. руб.

46