9)використання штучного банківського кредиту;

10)використання благодійних та неприбуткових організацій.

Розслідування даного виду злочинів вимагає проведення таких слідчих дій, як обшук (за місцем роботи та проживання підозрюваних), виїмка (у відповідних установах, організаціях, підприємствах). Особливо ретельно повинні бути проведені допити підозрюваного та свідків. Досить часто виникає необхідність у призначенні судовоекономічної, судово-бухгалтерської експертиз.

4. Криміналістична характеристика ухилення від сплати податків, зборів (інших обов'язкових платежів):

-предмет злочинного посягання (грошові кошти);

-способи підготовки, вчинення та приховування злочину;

-слідова картина;

-особа злочинця.

Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування ухилення від сплати податків, зборів (інших обов'язкових платежів):

1)досудове розслідування про ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів почато після проведення документальних перевірок;

2)досудове розслідування про ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів почато після отримання матеріалів оперативно-розшукової діяльності підрозділів податкової міліції;

3)досудове розслідування про ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів почато за матеріалами про порушення податкового законодавства, які отримані в результаті спільних дій співробітників податкової міліції та податкової інспекції (співробітників Пенсійного фонду України, державної контрольноревізійної служби);

4)досудове розслідування про ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів почато за результатами розслідування інших злочинів.

Основні слідчі дії: допит підозрюваного, свідків, обшук, виїмка. Призначаються судовобухгалтерська та судово-економічна експертизи.

Тема № 25. РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ У СФЕРІ СЛУЖБОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

1. Злочини у сфері службової діяльності - це умисні діяння, що посягають на суспільні відносини, які забезпечують нормальну діяльність державного і громадського апарату, а також апарату управління підприємств, установ, організацій незалежно від форми власності (за Н.М Ярмиш).

2. Криміналістична характеристика злочинів у сфері службової діяльності складається з таких елементів:

oслідова картина;

oособа злочинця;

oспосіб вчинення злочину;

oмотив злочину;

oобстановка вчинення злочину.

3. Планування розслідування по даній категорії кримінальних справ починається з аналізу слідчої ситуації. Типовими слідчими ситуаціями початкового етапу розслідування злочинів у сфері службової діяльності є:

1)кримінальна справа порушена після проведення документальних перевірок;

2)кримінальна справа порушена за заявою громадянина;

3)кримінальна справа порушена за матеріалами оперативно-розшукової діяльності;

4)кримінальна справа порушена за результатами розслідування інших злочинів.

Основні слідчі версії:

-має місце злочину сфері службової діяльності;

-має місце добросовісна помилка;

-має місце обмова.

4. При розслідуванні хабарництва підлягають встановленню такі обставини: - де і коли вчинено злочин;

-чи мав місце факт давання - одержання хабара; - що є предметом хабара (індивідуальні ознаки); - хто є хабародавцем і хабарником; - який спосіб передавання хабара було застосовано; - якою є мета давання хабара;

-чи виконані в інтересах хабародавця відповідні дії;

-мало хабарництво разовий або систематичний характер;

-чи не було вимагання з боку хабарника;

-які обставини сприяли вчиненню злочину.

Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування:

1)відомості про хабарництво отримані від органів, що здійснюють оперативнорозшукову діяльність;

2)є заява громадянина про вимагання хабара;

3)інформація про хабарництво отримана під час розслідування іншого злочину.

Першочергові слідчі дії при розслідуванні хабарництва: допит заявника; затримання при даванні (одержанні) хабара; допит підозрюваного; виїмка та огляд документів; обшук; огляд місця події; огляд предмета хабара; пред'явлення для впізнання предмета хабара.

Тема № 26. РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИННИХ ПОРУШЕНЬ ПРАВИЛ БЕЗПЕКИ

ДОРОЖНЬОГО РУХУ

1. Криміналістична характеристика злочинних порушень правил безпеки дорожнього руху:

oспосіб вчинення злочину;

oслідова картина;

oобстановка вчинення злочину;

oособа потерпілого;

oособа злочинця.

2. При розслідуванні злочинних порушень правил безпеки дорожнього руху підлягають встановленню такі обставини:

-місце та час злочинного порушення правил безпеки дорожнього руху;

-чи є дана подія дорожньо-транспортною;

-які транспортні засоби брали участь у ДТП (їхній технічний стан);

-наслідки, що настали в результаті злочинного порушення (смерть, ступінь тяжкості тілесних ушкоджень, характер і розміри матеріального збитку);

-хто постраждав, поведінка учасників події;

-яка причина ДТП;

-ступінь вини кожного учасника події;

-які положення правил дорожнього руху чи експлуатації транспортних засобів були порушені винним;

-наявність причинного зв'язку між допущеними порушеннями правил дорожнього руху чи експлуатації транспортних засобів та наслідками, що сталися;

- які обставини сприяли вчиненню злочину.

3. Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування:

1) водій, транспортний засіб та потерпілий знаходяться на місці події або є достовірні дані про них;

2) потерпілий та транспортний засіб знаходяться на місці події, інформація про водія відсутня;

3) потерпілий знаходиться на місці події, інформація про водія та транспортний засіб відсутня.

4. Слідчі дії початкового етапу розслідування: огляд місця події, огляд трупа, огляд транспортного засобу, допит потерпілого, допит свідків, допит підозрюваного (водія). Якщо водій зник із місця пригоди, то органи дізнання за дорученням слідчого здійснюють його розшук. Разом із судово-медичною по даній категорії кримінальних справ призначаються автотехнічна, трасологічна, судово-біологічна, судово-хімічна експертизи.

Тема № 27. РОЗСЛІДУВАННЯ ПІДПАЛІВ І ЗЛОЧИННИХ ПОРУШЕНЬ ПРАВИЛ

ПРОТИПОЖЕЖНОЇ БЕЗПЕКИ

1.Криміналістична характеристика даного виду злочинів включає: o способи підготовки, вчинення та приховування злочину;

o слідову картину;

o інформацію щодо особи потерпілого; o інформацію щодо особи злочинця.

2.Обставини, що підлягають встановленню при розслідуванні підпалів і злочинних порушень правил протипожежної безпеки:

-місце та час злочину; - характер об'єкта, де сталася пожежа; - які вимоги пожежної безпеки порушено; - яке майно знищено чи пошкоджено; - які наслідки настали;

-чи не було вчинено якого-небудь іншого злочину; - які обставини сприяли вчиненню злочину.

3. Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування підпалів і злочинних порушень правил протипожежної безпеки:

1) встановлено, що пожежа виникла внаслідок підпалу чи порушення правил протипожежної безпеки певною особою;

2) встановлені наслідки пожежі, але не встановлені обставини виникнення пожежі, її осередок, безпосередня причина, причетні особи.

4. Слідчі дії початкового етапу розслідування: огляд місця події, освідування, допити свідків та потерпілих, допит підозрюваних, обшук. Призначаються судово-медична, пожежно-технічна та криміналістичні експертизи.

Тема № 28. РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ ПРОТИ ДОВКІЛЛЯ

1.Криміналістична характеристика даного виду злочинів включає: o предмет посягання;

o способи підготовки, вчинення та приховування злочину o слідову картину;

o дані щодо особи потерпілого; o дані щодо особи злочинця.

2.Обставини, що підлягають встановленню при розслідуванні злочинів проти довкілля : - де і коли вчинено злочин; - який об'єкт піддався пошкодженню або знищенню;

- який механізм пошкодження або знищення;

-які норми екологічного законодавства порушені;

-які наслідки настали (матеріальна шкода);

-які обставини сприяли вчиненню злочину.

3. Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування злочинів проти довкілля:

- інформація про порушення екологічних норм отримана від органів, що здійснюють екологічний контроль, винна особа встановлена;

- інформація про порушення екологічних норм отримана від окремих громадян, винна особа не встановлена;

- інформація про порушення екологічних норм отримана під час розслідування інших злочинів, винна особа не встановлена.

4. Першочерговими слідчими діями при розслідуванні злочинів проти довкілля є огляд місця події, допит свідків, допит підозрюваного, обшук, виїмка. Окрім судово-екологічної, по даній категорії кримінальних справ можуть призначатися ґрунтознавча, судовогемологічна, будівельно-технічна, судово-іхтіологічна, хімічна, ветеринарна та інші експертизи.