1. Налоговые платежи (налог на добавленную стоимость - 18%)

Расчет налога на добавленную стоимость, подлежащего оплате в бюджет:

а) НДС, уплачиваемый за производство продукции (услуг):

- в месяц: 8437500* 0,18 = 1518750 руб.;

- в год: 18225000руб.

б) НДС, уплачиваемый поставщикам за поставку материалов и комплектующих:

- в месяц: 84 000* 0,18 = 15120 руб.;

- в год: 180 000 руб.

в) НДС, уплаченный за энергоресурсы:

- в месяц: 8108 * 0,18 = 1460 руб.;

- в год: 17514 руб.

г) Сумма НДС, подлежащая внесению в бюджет:

- в месяц: 1518750-15120-1460 = 1502170 руб.;

- в год: 18225000-180 000 -17514 = 18027486руб.

2. Единый социальный налог – 35,6%

Отчисления от ФОТ:

в месяц – 5779200 * 0,356 = 205740руб.;

в год – 24688742 руб.

Текущие издержки на производственную программу по статьям себестоимости на месяц, год (руб.)

Статья	в месяц, руб.	в год, руб.
1. Материалы и комплектующие	84000	1000000
Итого переменные издержки	84000	1000000
2. Заработная плата	5779200	69350400
3. Топливо и энергия	8108	97296
4. Транспортные расходы	5200	62400
5. Реклама (сред. знач.)	23750	285000
6. Аренда	31500	378000
7. Амортизация	105574	1266888
Итого постоянные издержки	5953332	71439984
8.Выплата кредита в год	-	480000
9. НДС	1502170	1802748
10. Отчисления от ФОТ	205740	24688742
Итого себестоимость	13698574	170851458

Финансовый план

Строка плана	Горизонт планирования, годы
	2007	2008	2009	2010	2011
Использование средств
Расходы предыдущих периодов	16000	12000
Инвестиционные расходы:
на замену оборудования	410 000	480 000	520 000	540 000	580 000
на расширение производства	250 600			360 756
Другие потребности:
погашение займов	165000	130350	91888,5	49196,235
дивиденды	10 000	10 000	15 000	20 000	21 000
другие потребности		5600		10 650
1. Итого	441600	637950	626888,5	440602,2	601000
Источники средств
Внутренние источники:
самофинансирование	580 000	650 000	825 000	960 000	1 250 000
продажа активов	12 000			20 000
другие источники	56 600
Внешние источники:
долгосрочные займы	1500000
среднесрочные займы
другие источники	19 100	15 000	36 000	26 000	43 623
2. Итого	2 167 700	665 000	861 000	1 006 000	1 293 623
Годовое отклонение (2-1)	1 316 100	27 050	234 112	565 398	692 623