4.7. Расчет общей суммы эксплуатационных затрат.

Для расчета общей суммы эксплуатационных затрат вводимого оборудования используем табличный метод. Полученные данные представляем в таблице.

Таблица 4.5 – Данные для расчета общей суммы эксплуатационных затрат.

№	Статья затрат	Сумма, тыс.руб
1	2	3
1	Затраты на оплату труда технического персонала с учетом социальных отчислений	189,3
2	Амортизационные отчисления	39,4
3	Затраты на электроэнергию	1,27
4	Прочие затраты 10% от общей суммы затрат	28,44
5	Всего эксплуатационные затраты	284,42

4.8. Расчет доходов.

Доходы, получаемые организациями связи за весь объем реализованных потребителям услуг по действующим тарифам, принято называть доходами от основной деятельности. Общая сумма доходов от основной деятельности по отрасли связи в целом представляет собой денежное выражение стоимости всего объема реализованных услуг связи:

Д_од = ∑q_i ∙ Ц_i (4.7)

где Д_од - общая сумма доходов от основной деятельности, тыс. руб.;

q_i - объем i-гo вида услуг в натуральном выражении (ед., шт., кан.-час, и т.д.);

ц_i - тариф на i-й вид услуг, руб.;

n - номенклатура услуг.

Доходы от основной деятельности устанавливаются по источникам доходов и могут определяться.

• Доходы, получаемые за услуги, предоставляемые в виде каналов связи и соответствующих оконечных устройств (телефонных аппаратов, радиотрансляционных точек), планируются исходя из числа этих каналов (устройств) и арендной или абонементной платы.

• Доходы от установок и перестановок телефонных аппаратов и радиоточек зависят от их числа и установочной платы.

• Доходы, получаемые в виде арендной платы за предоставляемые в пользование междугородные телефонные и телеграфные каналы, рассчитываются в зависимости от протяженности каналов с учетом времени их действия и установленного тарифа.

• Доходы в виде почасовой оплаты за работу средств радиосвязи, радиовещания и телевидения зависят от планируемого времени работы радиопередающих и приемных устройств и величины тарифа за час работы в зависимости от мощности передатчиков.

• Доходы, получаемые от предоставления разовых услуг связи (пересылка почтовой корреспонденции, посылки, переводы, передача телеграмм), зависят от их количества и установленных тарифов.

При планировании доходов от основной деятельности используются также средние доходные таксы. Средняя доходная такса характеризует средний доход, поступающий от предоставления одной укрупненной платной услуги связи. При планировании средней доходной таксы учитывается динамика сложившихся доходных такс за ряд лет и поквартально в текущем году, а также факторы, влияющие на ее изменение (состав клиентуры, структура обмена, платежеспособный спрос). С учетом средней доходной таксы планируются доходы, руб., получаемые от предоставления разовых услуг связи:

Д_одi = ∑q_исхi ∙ d_mi (4.8)

где п - номенклатура исходящего платного обмена;

q_исхi - исходящий платный обмен по видам (телеграммы, посылки и т.п.);

dт - средняя доходная такса по i-му виду услуг связи.

Для определения платежей по взаиморасчетам в отрасли используются два подхода:

• метод расчетной платы за каналы и другие виды услуг;

• метод квотных выплат, т.е. выплат определенных долей от общей суммы доходов.

В настоящее время платежи по взаиморасчетам включаются в себестоимость на основе договоров между организациями связи. На договорные отношения в отрасли связи в первую очередь были переведены владельцы первичной сети магистральных линий связи и предприятия вторичных сетей, использующих каналы для междугородной телефонной и телеграфной связи, а также радио- и телевизионного вещания. Все потребители арендуют междугородные каналы по установленным тарифам у операторов дальней связи ("Ростелеком", МТТ, ТрансТелеКом).

Введение взаиморасчетов между почтамтами и службами перевозки почты, а также телеграфами и МТС, между МТС и ГТС, МТС и организациями, обслуживающими линейные и станционные сооружения, установление платы за использование исходящих каналов магистральной связи соответствуют рыночным отношениям и принципам самофинансирования.

Расчет доходов в проекте проводился с учетом зарегистрированных заявлений в городах Ишиме – 1370 и Тобольске - 1215 на установку фиксированных телефонов, при этом учитывается время на приобретение, монтаж и инсталляцию оборудования базовых станций, проведение которых предполагается в течение второго квартала 2008 года. Кроме того предполагается проведение мероприятий по продвижению услуг (рекламных и маркетинговых акций). В результате чего планируется начать основные работы по подключению абонентов в третьем квартале 2008 года. Входе проведенных маркетинговых исследований было выявлено, что немедленно намерены установить телефон 50% зарегистрированных заявителей, 20% из которых желают подключить высокоскоростной доступ к сети Интернет, в абсолютном значении это составит 1292 заявления на установки проводного телефона и 258 на подключению к сети Интернет. В результате этого получаем:

Таблица 4.6 – Расчет доходов от услуг связи.

	2008 год					2009 год
Показатель	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 кв		2 кв	3 кв	4 кв
Количество подключившихся абонентов к телефонной сети, ед			646	646	323		323	323	328
Количество подключившихся абонентов к Интернет, ед			129	129	64		64	64	65
Стоимость подключения, руб			4020	4020	4020		4020	4020	4020
Абонентская плата			429	429	429		429	429	429
Доходы от установки, тыс. руб			2597	2597	1298		1298	1298	1318
Доходы от абонентской платы, тыс. руб			277	277	138		138	138	140
Стоимость подключения к Интернету, руб			1206	1206	1206		1206	1206	1206
Абонентская плата за Интернет, руб			804	804	804		804	804	804
Доходы от установки Интернет, тыс. руб,			155	155	77		77	77	78
Доходы от абонентской платы за Интернет, тыс. руб			103	103	51		51	51	51
Общие доходы по кварталам, тыс.руб			3132	3132	1564		1564	1564	1587
Всего за проект, тыс.руб	12543