Аналитический учет доходов от обычных видов деятельности

№ п/п	Вид деятельности	Выручка от продажи
		Всего	в том числе
			НДС	Без НДС
1	Производство силикатного кирпича	918 785	140 154	778 631
2	Ремонтные работы	375 624	57 298	318 326
3	Прокат	186 543	28 456	158 087
4	Торговля	482 688	73 630	409 058
Итого		1 963 640	299 538	1 664 102

Аналитический учет расходов по обычным видам деятельности

№ п/п	Вид деятельности	Расходы за отчетный период
		Себестоимость (2120)	Коммерческие (2210)	Управленческие (2220)
1	Производство силикатного кирпича	683 626	−	73 286
2	Ремонтные работы	328 870	−	29 961
3	Прокат	22 041	−	14 879
4	Торговля	366 626	38 160	38 501
Итого		1 401 163	38 160	156 627

Аналитический учет прочих доходов

№ п/п	Наименование дохода	Доходы от участия в деят-ти др. организаций (2310)	Процент к получению (2320)	Прочие доходы без НДС (2340)
1	Доход от выбытия объекта ОС			1 680 506
2	Доход от ЧС			74 359
3	Доход от безвозмездного поступления			69 151
4	Доход от сдачи в аренду			30 890
5	Восстановление резерва			28 000
Итого		−	−	1 882 906

Аналитический учет прочих расходов

№ п/п	Наименование расхода	Процент к уплате (2330)	Прочие расходы (2350)
1	2	3	4
1	Расход от выбытия основных средств		1 427 137
2	Расход от чрезвычайных ситуаций		73 092
3	Расходы от сдачи в аренду		7 832
4	Начислена амортизация по социально-культурному учреждению		40 332
5	Разница по выкупу собственных акций		150
6	Расход на резерв по сомнительным долгам		156248
7	Проценты по кредитам	45 620
Итого		45 620	1 704 791

Текущий налог на прибыль = Условный расход по налогу на прибыль + ∆ОНА-∆ОНО+∆ПНО = 40 129 + 10 000 – 3 000 + 8 066 = 55 195