3.2 Финансовый план

Прейскурант цен на спа-программы

Комплекс №1 - 13500 тг.

Баня Хамам

Пилинг

Помывка

30 мин увлажнение на кушетке

Время процедуры - 2 часа

Комплекс №2 - 18500 тг.

Баня Хамам

Пилинг

Помывка

Массаж на кушетке 1 час

Время процедуры - 2 часа 30 мин

Комплекс №3 - 21000 тг.

Баня Хамам

Пилинг

Помывка

Обертывание (водорослевое)

Увлажняющий массаж 30 мин

Время процедуры - 2 часа 30 мин

Комплекс №4 - 31000 тг.

Баня Хамам

Пилинг

Обвертывание (водоросли)

Помывка

Массаж в VIP кабине 1 час

Ванна Клеопатры

Время процедуры - 4 часа

Комплекс №5 -55000 тг

Весь комплекс услуг "Asia Spa"

Баня 2 часа (Финская, Хамам)

Пилинг

Обвертывание

Маникюр, педикюр

Услуги косметолога

Ванна Клеопатры

Время процедуры - 7 часов

Семейный комплекс №6 - 60000 тг (на 2 человека)

Баня 2 часа

Пилинг

Помывка

Обвертывание

Общий массаж 1 час

Время процедуры - 5 часов

Комплекс №7 - 19000 тг.

Ванна Клеопатры

Массаж головы и шейно-воротниковой зоны

Косметолог

Время процедуры - 3 часа

Фут комплекс №8 - 19000 тг.

Маникюр

Педикюр

Фут массаж

Время процедуры - 3 часа 30 минут

6. Финансовый план

Таблица 5 - расходы и доходы от реализации проекта на первый месяц

Расходы при реализации проекта	В тыс. тг.
Приобретение здания	367 500
Приобретение оборудования	1 200, 0
Заработная плата сотрудников:
Директор спа -центра	100,0
Главный бухгалтер	80,0
Администратор	65,0
Маркетолог	60,0
Супервайзер по персоналу	65,0
Специалисты в том числе парикмахеры 3 чел.	3 * 70,0 = 210,0
Косметологи - 3 чел.	65 *3 = 195
Врачи - 3 чел.	70 * 3 = 210
Массажисты - 4 чел.	70 *4 = 280
Уборщицы - 3 чел.	40,0 * 3 = 120,0
Охранники - 2 чел.	45 * 2 = 80
Итого заработная плата	1 465, 0
Оплата коммунальных услуг	35,0
Затраты при регистрации	10,0
Приобретение косметических средств	500,0
Расходы на рекламу	150,0
Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12	14 285
Итого расходов:	3 741 785
Расходы на уплату налогов (10% от выручки)	0
Доходы от реализации спа - услуг, в том числе
От массажа	4 * 15 * 7000 = 420,0
От тайского массажа	4 * 10 * 7000 = 280,0
От комплексных услуг	30,0 * 8 = 240,0
От услуг косметолога	3 * 10 * 13,0 = 390,0
От услуг парикмахера-стилиста	3 * 25 * 6000 = 450,0
Доходы от продажи сертификатов 1 сертификат от 5,0 до 50,0	30 * 25,0 = 750,0
Итого доходов:	2 530,0

Таблица 6 - расходы и доходы от реализации проекта на второй месяц

Расходы при реализации проекта	В тыс. тг.
Приобретение здания	367 500
Приобретение оборудования	0
Заработная плата сотрудников:
Директор спа -центра	100,0
Главный бухгалтер	80,0
Администратор	65,0
Маркетолог	60,0
Супервайзер по персоналу	65,0
Специалисты в том числе парикмахеры 3 чел.	3 * 70,0 = 210,0
Косметологи - 3 чел.	65 *3 = 195
Врачи - 3 чел.	70 * 3 = 210
Массажисты - 4 чел.	70 *4 = 280
Уборщицы - 3 чел.	40,0 * 3 = 120,0
Охранники - 2 чел.	45 * 2 = 80
Итого заработная плата	1 465, 0
Оплата коммунальных услуг	35,0
Затраты при регистрации	10,0
Приобретение косметических средств	500,0
Расходы на рекламу	150,0
Итого расходов	2 527 500
Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12	14 285
Расходы на уплату налогов (10% от выручки)	18 821
Доходы от реализации спа - услуг, в том числе
От массажа	4 * 15 * 7000 = 420,0
От тайского массажа	4 * 15 * 7000 = 420,0
От комплексных услуг	30,0 * 10 = 300,0
От услуг косметолога	3 * 10 * 13,0 = 390,0
От услуг парикмахера-стилиста	3 * 25 * 6000 = 450,0
Доходы от продажи сертификатов 1 сертификат от 5,0 до 50,0	30 * 25,0 = 750,0
Итого доходов:	2 730,0
Наименование показателя	В тыс. тг.
Выручка за 1 месяц За 2 месяц	- 1 211 785 202 500
EBITDA	202 500
EBIT	173 930
NOPAT	154 979
Чистый приведенный эффект	0,9
Уровень рентабельности	76,5%
Чистая прибыль	154 979
Срок окупаемости	1 - 2месяц