1. План реализации проекта

На основании данных таблицы 1 составим перечень этапов исследования и разработки программы.

Таблица 1

Перечень основных этапов исследования и разработки программы

Этап	Содержание работ, входящих в этап	Вид отчётности по законченной работе	Количество исполнителей, чел.	Должность	Продолжительность работы, дни	Работа компьютера, дни
1	2	3	4	5	6	7
Подготовительный	1. Ознакомление с заданием 2. Подбор и изучение научно-технической литературы 3. Анализ информации на данную тему 4. Разработка, согласование технического задания на проведение разработки	Запись в тетрадь Обзор литературы Обзор литературы и запись в тетрадь Техническое задание	1 1 1 2	Ведущий инженер Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории Ведущий инженер, Инженер 1-й категории	3 25 7 5
Теоретичес-каяразра-ботка	1. Определение требований к разработке моделей и методов 2. Исследование и разработка методов и алгоритмов поиска решений 3. Исследование и разработка структуры библиотек прецедентов 4. Разработка архитектуры системы поиска решения 5. Составление и утверждение рабочей записки	Техническое задание Обзор литературы и запись в тетрадь, работа на ПК Обзор литературы и запись в тетрадь, работа на ПК Обзор литературы и запись в тетрадь, работа на ПК Пояснительная записка	1 1 1 1 1	Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории	2 4 3 3 4	4 3 3
Экспериментальная часть	1. Проведение экспериментов и изучение результатов исследования 2. Анализ полученных данных	Работа на ПК, акт испытаний Работа на ПК, отчёт об испытаниях	2 1	Ведущий инженер, Инженер 1-й категории Инженер 1-й категории	12 6	12 6
Техническая отчётность	1. Составление технического отчёта и определение экономического эффекта 2. Оформление полного комплекта технического отчёта и подготовка его к сдаче	Работа на ПК, технический отчёт, экономический отчёт Работа на ПК, комплект технологической документации	2 2	Ведущий инженер, Инженер 1-й категории Ведущий инженер, Инженер 1-й категории	9 6	9 6
Заключительный этап	1. Рассмотрение и утверждение отчёта 2. Сдача отчёта	Отчёт Акт приёмки-сдачи	1 2	Ведущий инженер Ведущий инженер, Инженер 1-й категории	3 1
ИТОГО					93	43

На основании данных, приведённых в таблице 4, рассчитаем смету затрат на этапы исследования и разработки программы по следующим статьям затрат:

1. Материалы, используемые на стадии этапов исследования и разработки ПО;

2. Основная заработная плата;

3. Дополнительная заработная плата (20% от основной заработной платы);

4. Отчисления на социальные нужды (ХХ% от основной и дополнительной заработной платы);

5. Контрагентские расходы (включая стоимость работ, выполненных сторонними организациями для проектируемого изделия) 25% от основной заработной платы разработчиков;

6. Прочие денежные расходы условно можно принять в размере 150% от основной заработной платы разработчиков проекта.

Условный расчет сметы затрат для этапов исследования и разработок распределенных архитектур САПР приведён ниже.

Расходные материалы определяются исходя из объёма работ. Данные по ценам на материалы приведены исходя из рыночных цен на текущий момент времени и представлены в таблице 2:

Таблица 2

Расчет затрат на расходные материалы, которые используются на этапах исследования и разработки

№ п/п	Наименование материала	Стоимость единицы материала руб.	Кол-во шт.	Общая стоимость материала, руб.
1	Бумага писчая А4	120,00	1	120,00
2	Устройство FLASH - памяти	500,00	1	500,00
4	Папка для бумаг	60,00	2	120,00
5	Картридж для принтера	2000,00	1	2000,00
ИТОГО:				2740,00

4. Расчет заработной платы инженерно-технических работников

Тарифная заработная плата вычисляется по формуле:

₍₁₎

где: O - Должностной оклад, руб./мес.;

22 - количество рабочих дней в месяц;

Т - трудоемкость по выполнению работ в этапах проекта, соответствует количеству дней затраченных одним работником при разработке проекта;

Основная (тарифная) заработная плата Ведущего инженера следующая:

Тарифная заработная плата Инженера 1-й категории следующая:

Итого: З_т =98576,98 руб.

Основная заработная плата рассчитывается путем суммирования тарифной з/п и доплат, которые составляют 40% от тарифной з/п.:

3o = 98576,98* 1,4 = 138007,77 руб.;

Дополнительная заработная плата составляет 20% от основной заработной платы:

3д= 138007,77* 0,2 = 27601,55 руб.

Сведем данные, полученные в результате расчетов, в таблицу 3:

Таблица 3

Расчет заработной платы ИТР на стадии ОКР над проектом

Должность	Оклад, руб./мес.	Дневная зарплата, руб./день	Продолжительность работ исполнителя, дней	Итого, руб.
Ведущий инженер Инженер 1-й категории	17878,57 16912,98	812,66 768,77	39 87	31693,83 66883,15
ИТОГО (тарифная заработная плата)				98576,98
Доплата (40% от тарифной заработной платы)				39430,792
Основная заработная плата (сумма тарифной з/п и доплат)				138007,77
Дополнительная заработная плата (20% от основной з/п)				27601,55
Основная и дополнительная заработная плата				165609,32

С 2010 года Единый социальный налог был упразднён, вместо него взимаются взносы во внебюджетные фонды, которые состоят из: 26% Пенсионный фонд, 2,9% Фонд социального страхования, 5,1% Фонд общего медицинского страхования, 0,2% страховые взносы от несчастных случаев на производстве. Итого34,2%от основной и дополнительной заработной платы ИТР.

Взносы во внебюджетные фонды = 165609,32 * 0,342 = 56638,39 руб.

Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования рассчитываются по следующей формуле:

S = Sa + Se руб., (2)

где: Sa – Амортизационные отчисления, используемого оборудования за время работы над проектом;

Se – Стоимость электроэнергии, затраченной оборудованием, за время работы над проектом.

Амортизационные отчисления (Sa), рассчитываются путём умножения стоимости использованного оборудования на коэффициент амортизации, принятый для данного класса оборудования.

С учётом того, что разработка велась с использованием персонального компьютера, коэффициент амортизации равен 25% в год, отсюда, формула имеет вид:

S_a/год = S_об * 0,25 руб.

После завершения разработки программа будет размещаться на оборудовании, ранее уже закупленном в рамках компании, в которой разрабатывался дипломный проект. Поэтому стоимость оборудования будет составлять только ПК, на котором велась разработка.

Таблица 4

Стоимость персонального компьютера и периферии

№ п/п	Наименование	Цена, руб.
1	Системный блок	15000,00
2	ЖК монитор Dell 17”	5000,00
3	Клавиатура	500,00
4	Мышь	200,00
5	Лазерный принтер HP	50000,00
Итого (Sоб):		70700,00

Амортизационные отчисления за год составляют:

S_a/год = 70700 * 0,25 = 17675 руб./год

Годовой полезный фонд времени работы компьютера составляет 244 дня, или 1952 часа:

Т_ф/год =244 дней = 244 * 8 = 1952 часа.

Исходя из того, что компьютер использовался для разработки программного обеспечения не целый год, а лишь 43дня (T=43*8=344 часов), вычисляем амортизационные отчисления используемого оборудования за время работы над проектом по следующей формуле:

Стоимость электроэнергии (Se), затраченной оборудованием за время работы над проектом рассчитывается по формуле:

Se = Р_к * S_кВт * Т руб., (7)

где: Р_к – мощность, потребляемая ПК (250 Вт – 0,25 кВт);

S_кВт – цена за 1 кВт/час, установленная для предприятия (3,47руб. без НДС); НДС составляет 18% от стоимости электроэнергии Se.

Т – время использования ПК при разработке программного обеспечения.

Se =0,2 * 3,47 * 344*1,18 = 281,71 руб. (с учетом НДС)

В результате вышеприведённых вычислений затраты на содержание и эксплуатацию оборудования составляют:

S = Sa + Se = 3114,86 + 281,71 = 3396,57 руб.

При разработке данного программного обеспечения сторонние организации не привлекались к проекту, поэтому контрагентских расходов не предусмотрено.

Прочие денежные расходы условно можно принять в размере 100% от основной заработной платы разработчиков:

П_р = (3_т + 3_доп) = 138007,77руб.

Данные, полученные в результате всех расчётов, сведем в таблицу 5.

Таблица 5

Смета затрат на разработку программного обеспечения

№ п/п	Статьи расходов	Сумма, руб.
1	Затраты на материалы, используемые на этапах исследования и разработки	2740,00
2	Заработная плата (основная и дополнительная) разработчиков (ИТР)	165609,32
3	Взносы во внебюджетные фонды (34,2% от основной и дополнительной заработной платы ИТР)	56638,39
4	Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования	3396,57
5	Прочие денежные расходы (100% от основной заработной платы разработчиков проекта)	138007,77
	ИТОГО:	366392,05

Для организации выполнения задачи по разработке необходимо определить состав ИТР (Инженерно-технических работников), участвующих в данном проекте.

В соответствии с требованиями ГОСТ для выполнения полного объема работ достаточно группы состоящей из двух человек:

1. Ведущий инженер;

2. Инженер 1-й категории.

Произведем расчет окладов сотрудников по следующей формуле:

, (3)

где: Тk – Тарифный коэффициент с учётом тарифного разряда работника (ведущий инженер – 16 разряд, инженер 1-ой категории – 15 разряд);

Ш – Последние две цифры шифра дипломника;

МРОТ – Минимальный размер оплаты труда, иначе ставка первого разряда. Определяется на государственном уровне и составляет 4 330 рублей на 2010 год.

Отсюда размер оплаты труда составляет:

1. Ведущего инженера:

2. Инженера 1-й категории

Отразим полученные данные в таблице 6:

Таблица 6

Состав конструкторской группы и их должностные оклады

Категория работников	Тарифный разряд	Тарифный коэффициент; Tk	Должностной оклад; руб./мес.
Ведущий инженер	16	3,259
Инженер 1-ой категории	15	3,036

Затраты из-за недостатка автоматизации составляют.

Таблица 7.

Затраты предприятия¹

Индекс	Виды работ и затрат времени	Продолжительность, мин/смену	Затраты на оплату простоя за смену, руб.	Затраты на оплату простоя в год, руб.
1	Завышенное время на обработку заказа, отчета, данных оперативного учета	45	45*3,6=162	162*264=42768
2	Влияние человеческого фактора приводит к значительным ошибкам в оформлении документов, что ведет к затратам времени на поиск и исправление ошибок	50	180	47520
3	Запаздывание информации	30	108	28512
4	Отсутствие комплексной системы управления предприятием	10	36	9504
5	Лоскутная автоматизация	25	90	23760
6	Низкий уровень формализации задач управления	40	144	38016
Всего		200	720	190080

Управляющая система представляет собой автоматизированную систему поддержки принятия решений, которая является отображением ОУ, и характеризуется дискретными состояниями и непрерывным временем. Принимается, что потоки случайных событий, которые приводят к возникновению нештатных ситуаций, являются стационарными, так как не меняются во времени (повторяются), ординарными - события появляются поодиночно на элементарном участке времени с отсутствием последействия, поскольку для любого момента времени t0 будущие моменты поступления потока (t>t0) не зависят от того, в какие моменты наступали события в прошлом.

2. Расчет эффективности проекта

Используя данные таблицы, найдем оптимальный момент времени для принятия управленческого решения (таблица 7).

На основе полученных результатов по моделированию управленческой деятельности специалистов, применения математической модели для оценки времени формирования управляющих воздействий и принципа координирующих воздействий при управлении затратами строится алгоритм поддержки принятия решений ИС. Он обеспечивает определение функций последствий по результатам принятия управленческих решений в типовых производственных ситуациях и выбор оптимальной стратегии, которая минимизирует затраты².

Таблица 8

Признаки проблем предприятия

№	Наименование класса ситуаций	Потери, тыс. руб	Экспертные оценки значимости факторов	Частота появлений событий xi; за Δt	Оценка интенсивности, λ (t)
1	Завышенное время на обработку заказа, отчета, данных оперативного учета	42768	0,45	2	0,066
2	Влияние человеческого фактора приводит к значительным ошибкам в оформлении документов	47520	0,12	1	0,033
3	Запаздывание информации	28512	0,83	7	0,233
4	Отсутствие комплексной системы управления предприятием	9504	0,05	3	0,1
5	Лоскутная автоматизация	23760	0,55	1	0,033
6	Низкий уровень формализации задач управления	38016	0,95	22	0,73

Построение алгоритма поддержки принятия решений при управлении затратами основано на использовании принципа координирующих воздействий в управлении и построении функции последствий с учетом оптимального момента времени для формирования управляющих воздействий³.

Таблица 9

Непроизводительные затраты по классам ситуаций

Потери, тыс. руб.	Проблемы управления предприятия
	Завышенное время на обработку заказа, отчета, данных оперативного учета	Влияние человеческого фактора приводит к значительным ошибкам в оформлении документов	Запаздывание информации	Отсутствие комплексной системы управления предприятием	Лоскутная автоматизация	Низкий уровень формализации задач управления
До внедрения системы	42768	47520	28512	9504	23760	38016
После внедрения ИС	0	0	0	0	0	0

В результате затраты предприятия снизятся следующим образом: 197 472 000-190 080 = 197 281 920.

В таком случае, эффективность проекта составит:

366392,05/190080=1,92.