Отчет об исполнении доходной и расходной частей местного бюджета мо Пискаревка за 2007 год

Отчёт об исполнении доходной части местного бюджета представлен в таблице 1, отчёт об исполнении расходной части местного бюджета представлен в таблице 2. Единица измерения: тыс. руб.

Таблица 1. Исполнение доходной части бюджета

Наименование дохода	План на 2007 год	Исполнение за 2007 год	% выполнения
Доходы	38 050	38 002	99
Налоги на совокупный доход	32 050	28 109	88
Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы	19 650	16 661	85
Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов	2 400	2 692	112
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	10 000	8 756	88
Налоги на имущество физических лиц	1 600	4 239	265
Налог на наследование и дарение в части сумм по расчетам за 2006 год и погашения задолженности прошлых лет	400	829	207
Средства, составляющие восстановительную стоимость зеленых насаждений внутриквартального озеленения	100	302	302
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	1 300	2 275	175
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение правил применения контрольно-кассовых машин	800	832	104
Административные штрафы за нарушение правил благоустройства	450	1 428	317
Административные штрафы за нарушение правил торговли	50	15	30
Прочие неналоговые доходы	100	0	0
Целевая субвенция бюджету МО Пискаревка на реализацию целевых адресных программ по предметам ведения	2 500	2 246	90

Таблица 2. Исполнение расходной части бюджета

Наименование вида расхода	План на 2007 год	Исполнение за 2007г.	% исполнения	Доля статьи
Расходы на функционирование представительных и исполнительных органов власти	11 503	11 502	99	28,4%
Вопросы местного значения:	29 447	29 007	98	71,6%
Обеспечение и проведение выборов	1	1	100	0,0%
Расходы на ОО «Совет МО»	24	24	100	0,1%
Организация и содержание общественных организаций по ООП	721	721	100	1,8%
Подготовка населения и организаций к действиям в ЧС в мирное и военное время	442	441	99	1,1%
Асфальтирование	10 112	10 111	99	25,0%
Организация и содержание детских спортивных площадок	6 506	6 505	99	16,1%
Установка металлических дверей	18	18	100	0,0%
Обеспечение сан-эпидем благополучия	44	44	100	0,1%
Реконструкция зеленых насаждений	1 934	1 933	99	4,8%
Мероприятия по охране окружающей среды	9	9	100	0,0%
Организация военно-патриотической работы с подростками	228	227	99	0,6%
Организация и проведение спортивных и досуговых мероприятий	62	62	100	0,2%
Проведение праздничных мероприятий	3 362	3 361	99	8,3%
Обеспечение деятельности СМИ	1 651	1 216	74	3,0%
Выплата пособий опекаемым и расходы на приемную семью	2 330	2 330	100	5,8%
Субвенция на благоустройство и СМИ	2 500	2 246	90	5,5%
Итого	40 950	40 509	99

Как видно из таблицы 1, фактические доходы сильно отличаются от планируемых. Суммы по некоторым статьям, особенно по налогам и штрафам, превышают план в 1,5–3 раза. Таблица 2 показывает обратные результаты: исполнение бюджета равно запланированному или чуть меньше.

Если просуммировать значения по статьям, относящимся к вопросам местного значения (строки от обеспечения и проведения выборов до субвенции на благоустройство), то полученный результат будет больше представленного. Т.е., согласно таблице, фактически на исполнение было выделено 29 007 тыс. руб., а суммарно по указанным статьям – 29 249 тыс. руб. Получается, что работ было проведено на 242 тыс. руб. больше, чем указано в бюджете.

В 5 столбце таблицы 2 приводится доля статьи расхода в бюджете. Она вычисляется как отношение фактического значения расхода к общей сумме расходов. Благодаря такому анализу можно увидеть, на что в основном идут средства местного бюджета. Так, мы видим, что на функционирование представительных и исполнительных органов власти использовано почти 30% бюджета. Остальная часть идёт на вопросы местного значения.

Четверть бюджета (25%) направлено на асфальтирование. На организацию и содержание детских спортивных площадок – 16,1%. На реконструкцию зелёных насаждений – 4,8%. На проведение праздничных мероприятий – 8,3%. На обеспечение деятельности СМИ – 3%. На выплаты опекаемым и расходы на приёмную семью – 5,8% бюджета. Субвенции на благоустройство и СМИ составляют 5,5%.

Кроме того, в бюджете указан ряд статей, значение которых вызывает сомнение. Например, на подготовку населения к действиям в ЧС в мирное и военное время выделено 1,1% бюджета, а именно 441 тыс. руб. При этом было подготовлено 300 человек. Также на сумму 18 тыс. руб. была проведена установка металлических дверей. При этом стоимость одной металлической двери может превышать данную сумму. Т.е., согласно бюджету, за 2007 год во всём МО была установлена 1 металлическая дверь.