5. Виды обеспечения при международных кредитах и расчетах

1) Экономическая и правовая основа действия гарантий и их классификация

На международном уровне разработаны «Унифицированные правила по договорным гарантиям» (редакция 1978 г., публикация Международной торговой палаты № 325); «Унифицированные правила для гарантий по первому требованию (редакция 1992 г., публикация Международной торговой палаты № 458) и Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах от 11.12.1995 г.

В Российской Федерации нормы применения гарантий закреплены ГК РФ, который, к сожалению, не представляет гарантию в качестве отдельного обязательственного отношения, а права и обязанности субъектов сделки разрозненно отражает в текстах некоторых статей, посвященных банковской гарантии.

Гарантия представляет собой обязательство гаранта погасить за гарантируемого (принципала) долг при наступлении гарантийного случая, которым является неоплата должником по договору определенной суммы в определенный срок.

В гарантии участвуют три стороны: бенефициар – кредитор или поставщик товаров и услуг; принципал – должник по сделке; гарант – кредитная организация или страховая компания, которые берут на себя обязательство погасить долг за принципала в случае невозможности последнего сделать это в срок.

Таблица 5

Виды гарантий, используемые в международной практике

Вид гарантии	Направление использования
1. Гарантия предложения (конкурсная или тендерная гарантия)	Предотвращает потери импортера, связанные с отказом экспортера от сделки, по которой была достигнута предварительная договоренность
2. Гарантия исполнения	Обеспечивает проведение поставки или услуги согласно договору
3. Авансовая гарантия	Преследует цель применения авансового платежа в духе договора
4. Гарантия коносамента	Покрывает убытки импортера в случае потери коносамента в период транспортировки груза
5. Таможенная гарантия	Обеспечивает оплату таможенных тарифов при транзите груза через какую – либо страну
6. Аваль по векселю	Обеспечивает своевременную оплату векселя
7. Гарантия обеспечения кредита	Дает возможность кредитору обеспечить возврат кредита
8. Договорная гарантия	Обеспечивает платежи по договорам любого рода
9. Судебная гарантия	Покрывает судебные издержки сторон и судебных инстанций в ходе процесса
10. Гарантия обеспечения иска (наложения ареста на имущество)	Позволяет дебитору временно пользоваться имуществом, на которое кредиторами наложен арест
11. Платежная гарантия	Обеспечивает экспортеру оплату товара по контракту

2). Применение поручительств в международной практике

Поручительство – это договор с односторонними обязательствами, согласно которому поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика.

Таблица 6

Виды поручительств, применяемых европейскими странами

Вид поручительства	Направление использования
1.Простое поручительство 1.1.Поручительство за поручителя 1.2.Возвратное поручительство 1.3.Поручительство по потерям	Вступает в силу, если основной (первый) поручитель не может удовлетворить требования кредитора Основной поручитель удовлетворяет требования кредитора за счет средств гаранта по сделке Поручитель дает обязательство не на всю сумму долга, а лишь на ее часть (изменение валютного курса и т.п.)
2.Солидарное поручительство	Поручитель немедленно выплачивает положенную сумму долга и не принимает возражения должника
3.Сопоручительство	За долг ручаются несколько поручителей
4.Частичное поручительство	Используется для поручительства за первые 75% долга при ипотечном кредитовании до момента их уплаты
5.Лимитированное поручительство	Используется для поручительства за первые 75% долга при ипотечном кредитовании до конца срока кредита
6.Срочное поручительство	Договор о поручительстве предоставляется на определенный срок

Таблица 7