10. Расчет показателей эффективности использования имущества предприятия после обновления парка пс

Таблица 12 – Сравнение показателей эффективности использования имущества предприятия до и после обновления парка подвижного состава

Показатель	Значение показателя		Отклонение
	до	после
Фондоотдача	1,72	1,72	0
Фондоемкость	0,58	0,58	0
Фондовооруженность	346268,7	345945,9	322,8
Техническая вооруженность	400000	400000	0
Рентабельность ОПФ	23,3	23,3	0
Коэффициент износа	0,11	0,12	0,01
Коэффициент годности	0,9	0,88	0,02
Коэффициент обновления ОПФ	0,09	0	0,09
Длительность одного оборота	59	59	0
Коэффициент загрузки оборотных средств	0,17	0,17	0
Рентабельность оборотных средств	81,9%	81,97	0,07

Вывод: Рентабельность оборотных средств практически не увеличилась.

1. Расчет численности производственного персонала предприятия после обновления пс.

Численность водителей:

=365*32*0,65*9,9=75160,8

=75160,8*0,043=3231,9

N_{в 1к}=42*0,15=7

N_{в 2к}=42*0,25=11

N_{в 3к}=42–(7+11)=24

Численность ремонтных рабочих

Расчет численности вспомогательных рабочих.

N_вс-р=32000*0,3/1770=6

Расчет численности руководителей и специалистов.

N_{р, с}=(19+6)*0,1=3

Расчет численности служащих.

N_сл=(19+6)*0,05=2

Расчет количества младшего обслуживающего персонала и пожарной охраны.

.

N_мл=(19+6)*0,02=1

N_пож=(19+6)*0,02=1

Расчет общей численности производственного персонала.

N_общ=19+6+3+2+1+1=32

3. Расчет эксплуатационных затрат после обновления пс.

Расчет затрат по фонду оплаты труда

Фонд заработной платы водителей

ФЗП_вод=9323632,4+3729452,9=13053085,3руб.

Основная заработная плата

ФЗП_осн= 6310612,4+349125+2663894,96=9323632,4руб.

Заработная плата по тарифу

ЗП_тар=(75160,8+3231,9)*70*1,15=6310612,4.

Общая сумма надбавок за классность:

ЗП_н=214375+134750=349125руб.

Размер надбавок за классность:

За 1 класс:

ЗП_н^1кл=0,25*7*1750*70=214375 руб.

За 2 класс:

ЗП_н^2кл=0,1*11*1750*70=134750 руб.

Премия () принимается в размере 20-40% от суммы заработной платы по тарифу и надбавок и доплат.

ЗП_n=(6310612,4+349125)*0.4=2663894,96руб.

Дополнительная заработная плата

руб.

Фонд заработной платы ремонтных рабочих

ФЗП_р-р=3028640+605728=3634368руб.

ФЗП_осн=1840000+736000+452640=3028640руб.

ЗП_т=50*32000*1,15=1840000 руб.

Премии ремонтным рабочим начисляют в процентах к заработной плате, начисленной по тарифу:

руб.

Доплата за тяжелые и вредные условия труда:

Доплаты за работу в вечернее время:

Доплата за работу в ночное время:

Доплаты бригадирам:

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих (руб.):

Фонд заработной платы вспомогательных рабочих

ФЗП_вс-р=532800+106560=639360руб.

ФЗП_осн=331200+132480+69120=532800руб.

ЗП_т=30*9600*1,15=331200 руб.

руб.

Отчисления на социальные нужды

5. Пенсионный фонд –26%,

Спф=18380779,98*0,26= 4779002,8руб.

6. Фонд социального страхования 3,1%,

Сфсс=18380779,98*0,031= 569804,2руб.

7. Фонд обязательного медицинского страхования 5.18%

Сфомс=18380779,98*0,0518 = 952124,4руб.

8. Отчисления в Фонд социального страхования на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний составляют 1,1%.

Софсс= 18380779,98*0,011 = 202188,6руб.

Расчет затрат на топливо

Расход топлива на перевозки (л)

P_n= 201935,3+40509,3=242444,6л.

Расход топлива на пробег

л.

Расход топлива на транспортную работу для грузовых автомобилей

Р – транспортная работа, ткм ()

л.

Расход топлива на работу в зимних условиях увеличивается на 12%:

P_доп=0,12*242444,6*5,5/12=13334,5 л.

Расход топлива на внутригаражные нужды составляет 0,5% :

Р_внг=0,005*(242444,6+13334,5)=1278,9л.

Потребность в топливе (л):

Р_общ=242444,6+13334,5 +1278,9=257058л.

Затраты на топливо (руб.)

З_т=257058*20= 5141160руб