5. Производственный план

Производственный план состоит из:

• Описания выбираемого для проекта местоположения;

• Описания требуемых производственных площадей и помещений;

• Описание технологий, оборудования и необходимых материальных ресурсов;

• Описание энергетического и инженерного обеспечения.

6. Финансовый план

Финансовый план состоит из расчетов всех затрат и доходов, оговоренных в предыдущих разделах бизнес плана. По окончанию расчетов делаются выводы о прибыльности и убыточности проекта.

Затраты определяются на основе метода калькуляции по отдельным статьям расходов и их последующим суммированием с представлением результатов в форме таблиц.

Для расчета стоимости разработки необходимо составить смету затрат. Она включает в себя следующие статьи расходов:

1. Материалы, покупные изделия;

2. Специальное оборудование для вспомогательных работ;

3. Основная заработная плата персонала;

4. Дополнительная заработная плата персонала;

5. Страховые взносы;

6. Командировки;

7. Оплата работ сторонних организаций;

8. Накладные расходы;

9. Прочие расходы.

1. Материалы, покупные изделия

Эта статья включает затраты на материалы, покупные изделия, полуфабрикаты и другие материальные ценности, расходуемые непосредственно в процессе выполнения проекта по теме. Цена материальных ресурсов определяется по соответствующим счетам, выставленным производителем. В материальные затраты необходимо включить транспортные расходы. Расчёт статьи материалов и покупных изделий приведен в таблице 2.

Таблица 2 Материалы, покупные изделия

№ п/п	Наименование материала	Единица измерения	Количество, ед	Цена за 1 ед., руб.	Стоимость, руб.
1.	L6203, MULTIWATT11\ST Microelectronics	шт	5	240	1200
2.	Конд.кер.диск. 0.015 мкФ х 50В, Конденсатор	шт	10	0.9	9
3.	Конд.кер.диск. 0.22 мкФ х 50В, Конденсатор	шт	5	2.2	11
4.	Монтажный провод AMП30-075 (30м)	шт	1	400	400
	Итого					1620

Транспортные расходы представляют собой затраты на доставку необходимых материалов. Они составляют 17% от стоимости материалов:

1620∙0.17=276 руб.

Итоговые затраты по статье материалов:

1620+276=1896 руб.

2. Специальное оборудование

Специальное оборудование отсутствует.

3. Основная заработная плата разработчиков

Основная заработная плата - заработная плата, начисляемая за фактически отработанное время в соответствии с системой оплаты труда на данном предприятии.

При этом сумма оплаты за каждый этап вычисляется путём деления величины оклада каждого исполнителя на число рабочих дней (считается, что в месяце 22 рабочих дня) и умножается на трудоёмкость.

Таблица 3. Расчет затрат на основную заработную плату персонала

№	Исполнитель	Трудоемкость в днях	Оклад за месяц (руб.)	Сумма за 1день (руб.)	Оплата за этап (руб.)
1.	Начальник сектора	3	9000	410	1230
2.	Ведущий инженер	60	7700	350	21000
4.	Инженер I категории	13	5100	232	3016
9.	Инженер программист I категории	8	7200	328	2624
	Итого					27870