- •Введение
- •1. Краткая характеристика деятельности ооо «т.Л.К.П.»
- •Технико-экономические показатели деятельности ооо ««т.Л.К.П.»»
- •3. Оценка структуры и стоимости капитала
- •3.1 Оценка стоимости и анализ структуры капитала ооо «т.Л.К.П.»
- •3.2 Оптимизация структуры капитала ооо «т.Л.К.П.»
- •4. Мероприятия по совершенствованию управления капиталом
- •Заключение
- •Приложения
- •Анализ структуры и динамики основных источников финансирования
Приложения
Приложение 1
Аналитический баланс за 2010 год
Показатели |
Абсолютный показатель |
Относительный показатель, % |
Изменение | ||||
н.п. |
к.п. |
н.п. |
к.п. |
Тыс.руб. |
% |
к вели-чине на н.п. | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
1.Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1.2.Основные средства |
65 |
45 |
1,68 |
0,72 |
-20 |
-0,96 |
-30,8 |
1.3. Незавершённое строительство |
|
|
|
|
|
|
|
1.4.Отложенные финансовые активы |
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО по разделу |
65 |
45 |
1,68 |
0,72 |
-20 |
-0,96 |
-30,8 |
2.Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.Запасы |
1408 |
1396 |
36,48 |
22,41 |
-12 |
-14,07 |
-0,8 |
2.2. НДС |
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Дебиторская задолженность, платежи ожидаются в течение года |
2129 |
3691 |
55,16 |
59,26 |
1562 |
4,10 |
73,4 |
2.4..Краткосрочные финансовые вложения |
4 |
- |
0,10 |
0 |
-4 |
-0,10 |
-100 |
2.5.Денежные средства |
241 |
1096 |
6,24 |
17,59 |
855 |
11,35 |
354,8 |
2.6.Прочие оборотные активы |
13 |
- |
0,34 |
0 |
-13 |
-0,34 |
-100 |
ИТОГО по разделу |
3795 |
6183 |
98,32 |
99,28 |
2388 |
0,96 |
62,9 |
БАЛАНС |
3860 |
6228 |
100 |
100 |
2368 |
0 |
61,3 |
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
3.Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
3.1.Уставный капитал |
10 |
10 |
0,26 |
0,16 |
0 |
-0,10 |
0 |
3.2.Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
3.3.Резервный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
3.4. Нераспределённая прибыль отчётного года |
1341 |
2239 |
34,74 |
35,95 |
898 |
1,21 |
66,9 |
ИТОГО по разделу |
1351 |
2239 |
35 |
35,95 |
888 |
0,95 |
65,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Долгосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Краткосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
5.1.Заёмные средства |
160 |
- |
4,14 |
0 |
-160 |
-4,14 |
-100 |
5.2.Кредиторская задолженность |
2349 |
3989 |
60,85 |
64,05 |
1640 |
3,19 |
69,8 |
ИТОГО по разделу |
2509 |
3989 |
65 |
64,05 |
1480 |
-0,95 |
58,9 |
БАЛАНС |
3860 |
6228 |
100 |
100 |
2368 |
0 |
61,3 |
Приложение 2
Аналитический баланс за 2011 год
Показатели |
Абсолютный показатель |
Относительный показатель, % |
Изменение | ||||
н.п. |
к.п. |
н.п. |
к.п. |
Тыс.руб. |
% |
к вели-чине на н.п. | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
1.Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1.2.Основные средства |
45 |
26 |
0,72 |
0,44 |
-19 |
-0,28 |
-42,2 |
1.3. Незавершённое строительство |
|
|
|
|
|
|
|
1.4.Отложенные финансовые активы |
0 |
3 |
0 |
0,05 |
3 |
0,05 |
- |
ИТОГО по разделу |
45 |
29 |
0,72 |
0,49 |
-16 |
-0,23 |
-35,56 |
2.Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.Запасы |
1396 |
895 |
22,41 |
15,09 |
-501 |
-7,32 |
-35,9 |
2.2. НДС |
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Дебиторская задолженность, платежи ожидаются в течение года |
3691 |
4156 |
59,26 |
70,08 |
465 |
10,82 |
12,6 |
2.4..Краткосрочные финансовые вложения |
- |
- |
|
|
|
|
|
2.5.Денежные средства |
1096 |
808 |
17,60 |
13,63 |
-288 |
-3,97 |
-26,3 |
2.6.Прочие оборотные активы |
- |
42 |
0 |
0,71 |
42 |
0,71 |
- |
ИТОГО по разделу |
6183 |
5901 |
99,28 |
99,51 |
-282 |
0,23 |
-4,6 |
БАЛАНС |
6228 |
5930 |
100 |
100 |
-298 |
0 |
-4,8 |
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
3.Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
3.1.Уставный капитал |
10 |
10 |
0,16 |
0,17 |
0 |
0,01 |
0 |
3.2.Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
3.3.Резервный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
3.4. Нераспределённая прибыль отчётного года |
2239 |
2641 |
35,95 |
44,54 |
402 |
8,59 |
17,9 |
ИТОГО по разделу |
2239 |
2651 |
35,95 |
44,70 |
412 |
8,75 |
18,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Долгосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Краткосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
5.1.Заёмные средства |
- |
- |
|
|
|
|
|
5.2.Кредиторская задолженность |
3989 |
3279 |
64,05 |
55,30 |
-710 |
-8,75 |
-17,8 |
ИТОГО по разделу |
3989 |
3279 |
64,05 |
55,30 |
-710 |
-8,75 |
-17,8 |
БАЛАНС |
6228 |
5930 |
100 |
100 |
-298 |
0 |
-4,8 |
Приложение 3.