- •Москва 2005
- •Оглавление
- •1. Введение в дисциплину «Страхование»
- •2. Социально–экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике
- •2.1. Краткая история развития страхового дела
- •2.2. Экономическая необходимость и функции страхования
- •2.3. Классификация страхования
- •2.4. Организационные формы резервных фондов
- •3. Юридические основы страховых отношений. Страховой надзор и условия лицензирования страховой деятельности
- •3.1. Юридические основы страхования
- •3.2. Страховой надзор
- •3.3. Условия лицензирования страховой деятельности
- •4. Организация страховой деятельности
- •4.1. Страховой рынок
- •4.2. Страховые посредники
- •4.3. Страховые компании
- •4.4. Организационная структура страховой компании
- •5. Риск в страховании
- •5.1. Понятие и классификация рисков
- •5.2. Способы измерения риска
- •5.3. Управление риском
- •6. Основные принципы страхования. Договор страхования
- •6.1. Принципы страхования
- •6.2. Договор страхования
- •7. Методические принципы расчета страховой премии
- •7.1. Страховая премия и страховой тариф
- •7.2. Тарифная ставка
- •7.3. Методика расчета тарифной ставки
- •7.4. Виды страховой премии (взноса)
- •8. Маркетинг страховой деятельности
- •8.1. Тенденции развития страхового маркетинга.1
- •8.2. Сегментация страхового рынка
- •8.3. Маркетинг продаж страховых полисов
- •Задания для самостоятельной работы
- •Решите самостоятельно следующие задания:
- •Решите самостоятельно следующие задачи:
- •Решите самостоятельно следующие задачи:
- •Решение
- •Решите самостоятельно следующие задачи:
- •Страховое свидетельство о добровольном страховании средств транспорта серия №
- •Акционерное страховое общество условия страхования от несчастных случаев
- •I. Общие положения
- •II. Договор страхования
- •III. Страховые риски и случаи
- •IV. Страховая сумма. Страховая премия
- •V. Выплаты по договору страхования
- •Глоссарий
- •Страхование юнита 1
ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ
Москва 2005
Разработано В.А. Сердюковым, канд. техн. наук, доц.
Под ред. Ю.С. Брумана, д-ра экон. наук, проф.
Оглавление
1. Введение в дисциплину «Страхование»
В курсе «Страхование» изучаются вопросы организации страхового бизнеса как услуги по созданию страховой защиты физических и юридических лиц и возмещения им ущерба, нанесенного стихийными и иными факторами; приводятся правовые нормы, обеспечивающие юридическую основу организации страховых отношений между субъектами; рассматриваются конкретные виды страхования.
В Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №172-ФЗ от 10.12.2003 г. сказано, что «целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев».
Задачами организации страхового дела являются:
- проведение единой государственной политики в сфере страхования;
- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации (ст. 3 Закона).
Задачами дисциплины «Страхование» являются:
- изучение социально – экономической сущности страхования;
- ознакомление с юридическими основами страховых отношений;
- изучение основ организации страховой деятельности;
- освоение основных принципов страхования и расчетов страховых премий;
- ознакомление с частными видами страхования и их особенностями.
Одной из задач государства является воспроизводство своего потенциала (экономического, демографического, военного и других составляющих).
Процесс воспроизводства — это конфликтная ситуация взаимодействия и противоборства различных сил природного и общественного характера. С одной стороны, возникают противоречия между человеком и природой, с другой стороны — общественные противоречия между людьми и их интересами, обеспечивающими производственные отношения. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер.
Возмещение ущерба, обусловленное проявлением разрушительных противоречий взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных явлений и их последствий. Эти отношения представляют объективные отношения людей для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни. В совокупности такие отношения составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:
- случайный характер наступления стихийного бедствия;
- измеримость ущерба в натуральной или денежной форме;
- объективная необходимость возмещения ущерба, принятие мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.
____________________________
Согласно принятой в теории «Исследование операций» точке зрения идентификация предметной области — это системное (логически замкнутое и непротиворечивое) описание ее структуры, смысла принадлежащих ей понятий и отношений между ними.
Понятие "страхование" в рамках указанной концепции необходимо рассмотреть как:
1) систему общественных отношений;
2) вид деятельности;
3) вид бизнеса субъекта;
4) способ защиты экономических интересов субъекта.
В этом случае соответствующие определения базового понятия страхования будут:
1. Страхование — система общественных отношений (например, экономических, финансовых, правовых, информационных, психологических), имеющих место при образовании страховщиком (государством, корпорацией, юридическим лицом и т.д.) за счет взносов (страховых премий) страхователей (предприятий, организаций, хозяйствующих субъектов и граждан) страхового фонда и использовании его для возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления определенных событий (страховых случаев). Отсюда целью страхования является возмещение убытков страхователя.
2. Страхование – вид деятельности, то есть система мероприятий (действий) страховщика по созданию денежного (страхового) фонда и возмещению ущерба страхователю (лицу, внесшему взнос в фонд) в связи с наступлением определенных договором страхования событий. Цель страхования, как и в первом случае – возмещение убытков страхователя.
3. Страхование - вид бизнеса, основанный на формировании юридическим лицом (страховщиком) страхового фонда за счет сделок об уплате взносов (страховых премий) предприятиями, организациями и гражданами на условиях возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых случаев, и использовании временно свободных ресурсов фонда для получения прибыли на финансовых рынках. В данном случае целью страхования, как и любой другой предпринимательской деятельности, является получение прибыли или вернее увеличение стоимости страховой компании.
Страхование — способ защиты страхователем своих экономических интересов от гипотетических убытков (ущербов) путем заключения сделки об уплате взносов (страховых премий) в формируемый другим лицом (страховщиком) денежный фонд (страховой фонд) на условиях получения возмещения ущерба при наступлении оговоренных в соглашении между ними событий (страховых случаев). И в данном определении страхования целью является возмещение ущерба страхователя.
Различие приведенных выше определений страхования позволяет определить связь дисциплины «Страхование» с другими экономическими дисциплинами. Страхование как система общественных отношений раскрывается при изучении правовых дисциплин, включающих страховое право, арбитраж и другие. Страхование как вид бизнеса требует предварительного изучения дисциплин «Менеджмент», «Маркетинг», «Ценообразование», «Оценка недвижимости и бизнеса», «Финансовый менеджмент», «Финансовый анализ», «Управление рисками» и ряда других специальных курсов.
Сопоставляя цели, полученные на основе базовых определений понятия страхование, можно видеть дуализм, возникающий из экономических отношений страхователя и страховщика. Но здесь нет противоречия, так как при достижении своей цели страховщиком – увеличении стоимости страхового бизнеса - одновременно создается база для достижения цели страхователя – возмещения ущерба. Ведь чем богаче страховая компания, тем большие возможности она имеет по удовлетворению требований страхователя, по сравнению с малой и, следовательно, относительно бедной компанией.
Можно сформулировать цели страхования: возмещение ущерба страхователя при непредвиденных различных неблагоприятных явлениях, а также при наступлении определенных событий в их жизни и увеличение стоимости страхового бизнеса (максимизации прибыли) для страховщика.
Для достижения поставленной цели создается совокупный страховой фонд, обеспечивающий воспроизводство через категории страховой защиты собственности и доходов населения.
Страховой фонд — это совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями. Он выступает в качестве составной части системы резервных фондов общества, поскольку нормальный процесс воспроизводства может быть разрушен не только в результате действий стихийных бедствий и других чрезвычайных событии, но и вследствие различных непредвиденных обстоятельств, связанных с нарастанием производства и усложнением производственных отношений внутри самого общества.
Источником образования страхового фонда (средством достижения целей страхования) является «производство в более широком масштабе, чем требуется для простого возмещения и воспроизводства существующего богатства... для того, чтобы иметь в распоряжении средства производства для устранения последствий тех чрезвычайных разрушений, которые вызываются случайностями и силами природы». Страховой фонд формируется за счет национального дохода, вновь созданной стоимости.
Страховые фонды создаются методом страхования, формируются путем сбора фиксированных страховых платежей и используются только для выплат страхового возмещения и страховых сумм.
Таким образом, страхование - способ возмещения убытков, постигших одно лицо, посредством их распределения между многими лицами.
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой, — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации выступают доходы от страховой деятельности и инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.
В процессе страхования объединяются категории риска страхования, объекта страхования, сторон, участвующих в страховании, и право, которое подтверждает объективность и намеренность предмета договора и защищает обязательства сторон.
Стороны, участвующие в страховании, — это юридические и физические лица, взаимосвязанные страховыми отношениями. К ним относятся страховщик, страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель.
Страховщик - организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму, ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.
Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.
Выгодоприобретатель - третье лицо, в пользу которого заключается страховой договор.
Мерой заинтересованности в страховании является страховой интерес - конкретный интерес, который реализует страхователь, вступая в договор со страховщиком.
Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования
Законом «Об организации страхового дела в РФ» устанавливается, что: объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанию им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование);
объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) с обязанностью возместить причиненный другим лица вред (страхование гражданской ответственности);
3) с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).
Таким образом, объект страхования — это основа для обоснования страхового притязания в период действия договора страхования.
Страховое событие – это потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования.
В задачи страхования входят:
— исследование видов рисков по объектам страхуемых ценностей;
— разработка методов оценки проявления рисков и их разрушительной силы;
— организация правовых и экономических отношений между субъектами страхования;
— разработка методов организации и управления страховых сообществ;
— разработка методов накопления и сохранения страховых фондов;
— разработка методов страхового возмещения для различных объектов и условий страхования;
— оценка потенциала страхования на базе исследования потерь материальных, трудовых и финансовых ресурсов в масштабе экономики государства, регионов, предприятий и населения;
— разработка и внедрение новых видов страховых продуктов и направлений страховой деятельности;
— организация и исследование функционирования внутреннего и внешнего рынка страхования;
— выход на международное страховое сообщество;
— разработка и совершенствование законодательной базы страхования.
Учитывая, что страхование – это форма защиты от вреда и, кроме того, события, на случай наступления которых производится страхование, должны обладать признаками вероятности и случайности, страховые отношения характеризуются следующими признаками:
уплата денежной суммы при наступлении определенного события;
случайность наступления этих событий;
наличие интереса имущественного или неимущественного у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой указанной в п.1 денежной суммы;
платность услуги по предоставлению защиты;
наличие специально формируемых денежных фондов, за счет которых и обеспечивается защита.