Заключение

В результате проведенного исследования, можно отметить:

1) Специфика розничного кредита заключается в том, что кредитополучателями в данном случае являются физические лица, получающие кредит на удовлетворение сво­их личных потребностей. Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текуще­го характера, а также затраты капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого иму­щества. Банковское потребительское кредитование осуществляется в специальной предписанной законом форме — кредитном договоре. Основным социально-экономическим эффектом от внедрения розничного кредитования является повышение уровня жизни населения страны, ускорение то­варооборота и создание условий для развития производства, а также, как следствие этого - сни­жение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения. Однако, потребительский кредит имеет и свои недостатки.

2) Механизм предоставления кредитов физическим лицам представляет собой излагаемую в локальных документах банков и максимально упрощенную процедуру. Он начинается с обращения физического лица в банк и предоставления определенных документов. Работник службы кредитования населения, получив все необходимые документы: проверяет правильность и полноту представленных документов, определяет коэффициент платежеспособности кредитополучателя и поручителя, рассчитывает размер кредита, после чего информирует кредитополучателя об условиях погашения кредита, а также об ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принимаемых обязательств. После проверки работником кредитного отдела представленный кредитополучателем пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопас­ности банка для вынесения заключения о возможности кредитования физического лица. Заключения рассматриваются кредитным комитетом учреждения банка. После вынесения положительного заключения, с кредитополучателем заключается кредитный договор. При возникновении просроченной задолженности по погашению кредита и (или) процентов за пользование им, кредитные работники совместно со службами: юридической и безопасности учреждения банка, проводят работу по погашению просроченных платежей.

3) Аналитический учет операций по кредитованию населения осуществляется на лицевых счетах, открытых на балансовых счетах по каждому договору. В бухгалтерском учете кредитование населения отражается на следующих счетах: 241X «Краткосрочные кредиты физическим лицам»; 242X «Долгосрочные кредиты физическим лицам»; 3114 «Карт-счета физических лиц»; 3174 «Средства физических лиц для расчетов чеками».

4) Кредитование населения является одной из самых востребованных банковских услуг в Беларуси. В последние годы розничное кредитование развивалось весьма стремительными темпами и некоторые банки избрали розничное кредитование основным направлением своей деятельности. Однако, на дальнейших темпах розничного кредитования сказался мировой финансовый кризис, в результате чего темп прироста кредитов населению за анализируемый период оказался ниже аналогичного показателя по иным направлениям кредитных вложений Замедление темпов розничного кредитования на протяжении 2009 года кроме увеличившихся процентных ставок и запрета Национального банка по выдаче новых кредитов в иностранной валюте, было вызвано также проведенной 02.01.2009г. девальвацией. Кроме того, на сокращение розничного кредитования повлияло снижение ресурсной базы банков, которое произошло в результате глобального финансового кризиса, в результате чего, основные кредитные усилия банков были сосредоточены на поддержке основных отраслей экономики. Ресурсов же на кредитование потребительских нужд у банков просто не оставалось, именно поэтому с начала 2009 года многими республиканскими банками были отменены ряд продуктов по потребительскому кредитованию.

В 2010 году рынок розничного кредитования оживился, чему во многом способствовало решение проблем банков по формированию ресурсной базы, как результат – возобновление программ розничного кредитования. Кроме того, в 2010 году увеличились реальные доходы населения, что повысило кредитоспособность многих заявителей, как результат – высокий темп прироста розничного кредитования на протяжении 2010 года. Основная доля кредитов сформирована в национальной валюте, что обусловлено не только льготным кредитование жилья, которое осуществляется исключительно в рублях, но и запретом Национального банка на выдачу физическим лицам кредитов в иностранной валюте, который действует с середины 2009 года.

В 2009-2010 гг. отмечена тенденция увеличения проблемной задолженности по кредитам физических лиц – с начала 2009 года темп ее прироста составил 369,5 %, то есть проблемная задолженность населения опережала темп прироста проблемной задолженности по кредитному рынку Республики Беларусь более чем в три раза

Это произошло по ряду причин:

- ввиду глобального финансового кризиса часть кредитополучателей лишилась привычного заработка;

- кредитоспособность многих кредитополучателей снизилась ввиду произошедшей девальвации;

- цена розничных кредитов стала слишком высокой.