428	Раздел III. Банки

ка России, которые возникают в связи с отсрочкой оплаты по полу- ченным платежным документам. Иными словами, это чистая разница между полученными Банком России средствами и уже выпла- ченными.

«Прочие пассивы» включают сальдо доходов и расходов будущих периодов по операциям с ценными бумагами, по кредитным операциям, суммы выпущенных облигаций Банка России, полу- ченный кредит от МВФ, провизии и остатки по некоторым другим счетам.

«Капитал» формируется как сумма уставного капитала, добавочного капитала, резервного фонда и фондов специального назна- чения. Уставной капитал Банка России определен в размере 3 млрд руб. Средства фондов предназначены для покрытия рисков. Отчисления в фонды производятся из чистой прибыли. Порядок их формирования утверждается Национальным банковским советом по предложению совета директоров.

Первые четыре статьи активов, выделенные в балансе Банка России, имеют важное значение: во-первых, их изменение приводит к изменению денежной базы; во-вторых, эти активы (ценные бумаги и кредиты) приносят доходы, позволяющие Банку России выполнять свои функции.

Две части пассивов в балансе — наличные деньги в обращении и средства кредитных организаций на счетах в Банке России — представляют собой денежные (монетарные) обязательства Центрального банка или денежную базу. Их изменение воздействует при прочих равных условиях на объем денежного предложения.

Баланс Центрального банка позволяет составить уравнение денежной базы (уравнение банковских резервов), которое определяет факторы, влияющие на денежную базу.

Контрольные вопросы

1.Что такое банковская система и каковы ее элементы?

2.Расскажите о принципах построения банковской системы с учетом мирового и российского опыта.

3.Какова характеристика структуры банковской системы современной Россия?

4.Покажите развитие банковской системы России. В чем состоят цель и содержание реструктуризации?

5.Какие существуют типы банковских систем?

6.Дайте характеристику центрального банка и его функций. Покажите особенности Банка России.

7.Какую роль играет Банк России в стабильности финансовой системы?

8.Каковы классические принципы кредитования центрального банка?

9. Финансовые институты. Виды банков

429

9.Можно ли разделить функции центрального банка между различ- ными институтами? Ответ аргументируйте.

10.В чем состоят особенности правового статуса Банка России?

11.Почему важна независимость центрального банка? По каким критериям можно оценить степень политической и экономической независимости центрального банка?

12.Что представляет собой организационная структура Банка России?

13.Какие вопросы деятельности Банка России относятся к компетенции Национального банковского совета и Совета директоров?

14.Какие статьи активов и пассивов баланса Банка России являются важнейшими с точки зрения денежно-кредитной политики? Ответ поясните.

Темы рефератов

1.Правовые основы прочности и устойчивости банковской деятельности.

2.Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве.

3.Современное состояние банковской системы России. Банковские реформы.

4.Особенности деятельности Центрального Банка РФ (Банка России).

Тесты

1.Банковская система включает:

а) центральный банк, кредитные организации, биржи и инвестиционные фонды;

б) центральный банк, кредитные организации и их ассоциации; в) центральный банк, кредитные организации, их ассоциации и

страховые компании.

2.Универсальные банки осуществляют: а) широкий круг банковских операций;

б) одну или несколько банковских операций; в) только кредитные операции.

3.Образовывать платежные средства, выпускать платежные средства в оборот, осуществлять изъятие платежных средств из оборота могут: а) биржи; б) банки;

в) инвестиционные фонды.

4.Основное назначение банка — это:

а) страховая защита своих имущественных интересов; б) посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к

заемщикам и от продавцов к покупателям; в) социальное обеспечение физических и юридических лиц.

430	Раздел III. Банки

5.Одним из свойств банковской системы является то, что она выступает как система типа:

а) закрытого; б) открытого; в) смешанного;

г) полуоткрытого.

6.Увеличение ЦБ кредитных ресурсов коммерческих банков — это: а) кредитная рестрикция; б) кредитная экспансия; в) кредитная политика.

7.Рефинансирование осуществляется путем: а) проведения кредитных аукционов;

б) проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита;

в) проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардного кредита и выписки векселей.

8.Юридический статус банка определяется: а) банковским законодательством; б) центральным банком; в) президентом страны;

г) парламентом государства.

9.Основными мерами денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным банком РФ, являются:

а) операции на открытом рынке; б) управление наличной денежной массой;

в) операции на открытом рынке и управление наличной денежной массой, резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в ЦБ РФ.

10.Центральные банки возникли путем наделения коммерческих банков правом:

а) проведения расчетов в народном хозяйстве; б) эмиссии банкнот; в) кредитования предприятий и организаций;

г) аккумуляции временно свободных денежных средств.

Литература

1.Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. ¹ 86 (в ред. от 26 апреля 2007 г.)

2. Федеральный закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 г. ¹ 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 03 марта 2008 г.).

9. Финансовые институты. Виды банков

431

3.Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. ¹ 173-ФЗ (в ред. от 22 июля 2008 г.).

4.Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. ¹ 110-И (с изм. на 18 февраля 2005 г.).

5.Положение Банка России «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 г. ¹ 255-П (с учетом изменений).

6.Вешкин Ю. Банковские системы зарубежных стран. М.: Экономистъ, 2004.

7.Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

8.Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: ТК Велби: Проспект, 2003.

9.Зражевский В. Сегодня и завтра российской банковской системы // Вопросы экономики. 2006. ¹ 8.

10.Моисеев С. Оптимальная структура банковского рынка: сколько банков нужно России? // Вопросы экономики. 2006. ¹ 10.

11.Садков В.Г., Овчинникова О.П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. М.: Прогресс, 2003.

12.Центральный банк в условиях рыночной экономики: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2003.

13.Ушвицкий К. Совершенствование системы оценки выполнения банками обязательных нормативов Центрального банка Российской Федерации // Финансы и кредит. 2008. ¹ 1.

14.Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности Центрального Банка: Учебник. М.: Кнорус, 2006.

15.Шестаков А. Банковская система РФ: Учеб. пособие. М.: МГИУ, 2005.