Глава 5. Экономика производства. Бизнес-план

1. План маркетинговой деятельности . Описание товара

Основным рынком сбыта выпускаемого продукта теплоизоляционных плит на основе базальтового волокна является внутренний рынок Республики Бурятии (100% в первые два года работы цеха) с последующим выходом на рынки соседних регионов (25% объема продаж).

В первые два года рыночного проникновения потребителю будут предложены три наименования выпускаемого теплоизоляционного материала на основе базальтового волокна, начиная с третьего года производства на рынок поступят новые изделия, расширится номенклатура выпускаемой продукции.

В основе конкурентной стратегии нового цеха будет лежать самое высокое по региону качество выпускаемой продукции, что является устойчивым преимуществом на длительном отрезке времени.

Основные конкуренты:

Предприятия по изготовлению теплоизоляции
Хабаровский завод «Базальт»	Усоли-Сибирский завод «Стекловата»	Агинское ООО «Базальт»
Производственная мощность 125 тыс. м^3	75 тыс. м^3	30 тыс. м^3
Реализация на рынке Республики Бурятия 25 тыс. м^3	10 тыс. м^3	10 тыс. м^3

По данным строительного рынка Республики Бурятия потребность в теплоизоляционном материале на основе базальтового волокна, составляет 125 тыс.м³. Дефицит на подобный материал составляет 80 тыс. м³. Планируемое предприятие планирует производственную мощность 80 тыс. м³, что обеспечит не достающий объем теплоизоляции на основе базальтового волокна. Показатели рентабельности предприятия по расчетам составили 24%.

Позиционирование.

Предполагается, что позиционироваться новый завод будет как самый высокотехнологичный и современный завод в Сибири и Дальнем востоке, предлагающий теплоизоляционный материал на основе базальтового волокна самого высокого качества в России.

Ценовая политика.

Даже с учетом высокого качества выпускаемого теплоизоляционного материала на основе базальтового волокна цена на изделия нового цеха будет на 10 % ниже, чем на существующую аналогичную продукцию.

Для того чтобы потребители охотно использовали выпускаемую продукцию различных марок необходима достаточная дифференциация стоимости теплоизоляционного материала на основе базальтового волокна по маркам (5-10% по смежным маркам). Это позволит удовлетворить спрос в разных сегментах рынка и заработать дополнительную прибыль.

Политика продвижения.

С учетом ограниченного круга ключевых потребителей - строительных компаний и важного звена участников строительного процесса - проектных организаций, в качестве основного метода продвижения необходимо использовать прямую рекламу на интересующие целевые группы.

Для этого можно использовать:

• семинары, посвященные продукции нового цеха;

• рассылки рекламных материалов о новом цехе и рекламно-технической документации по продукции цеха;

• подготовка рекламно-информационных статей, посвященных продукции нового цеха в специальных строительных изданиях местного и российского значения.

При этом немаловажным фактором будет являться создание образа компании, соответствующего принятому позиционированию, для чего эффективно использовать средства РК - создания необходимого общественного мнения. Из них могут быть эффективными:

• проведение пресс-конференций, посвященных закладке нового цеха;

• проведение официальных мероприятий с пресс-конференцией, посвященной вводу в действие нового цеха;

• подготовка серии информационных статей, посвященных новому цеху;

• подготовка рекламно-информационных статей в общественно-политических изданиях города, посвященных продукции нового цеха.

В целом для теплоизоляционного материала на основе базальтового волокна задачами продвижения могут следующее:

• популяризация теплоизоляционного материала домостроения для утепления наружных стен;

• разъяснение недостатков применения отдельных товаров заменителей.

При этом для выполнения данных задач является эффективным создание рекламного пула со строительными организациями, специализирующимися на использовании в качестве утепления домов с декоративной отделкой фасадов.

Данный комплекс мероприятий по продвижению позволит также сформировать необходимое общественное мнение потенциальных частных потребителей.

Ежегодно будет направляться 13-15% производственных затрат на проведение маркетинговых мероприятий, в том числе на рекламную кампанию нашего продукта: участие в выставках товаров.

Стимулирование продаж будет проводиться по типу: большее количество купленного товара - большая скидка при покупке.

Запросы наших потребителей всегда будут отвечать следующим критериям:

-высокое качество;

-ценовая доступность;

-широкий ассортимент.

В связи с тем, что покупательский спрос на продукт будет иметь непостоянный характер, что связано с сезонностью потребления, план проведения маркетинговых мероприятий и их активность будет учитывать этот немаловажный фактор.

Осуществление предлагаемого плана маркетинга позволит реализовать планы ежегодного получения валовой прибыли в размере 20% произведенных затрат и занять прочные позиции на рынке.

Описание товара

Базальтовая вата (минеральная вата)- волокнистый материал, получаемый из силикатных расплавов базальтовых горных пород. Базальтовая вата состоит из тончайших взаимно переплетающихся волокон, находящихся в стекловидном состоянии и не волокнистых включений в виде капель застывшего расплава.

Базальтовую вату (минеральную вату) применяют для изготовления теплозвукоизоляционных и звукопоглощающих изделий, а также в качестве теплоизоляционного материала в строительстве для поверхности с температурой не более 900°. Высокие показатели теплоизоляционных свойств базальтовой ваты и изделий из нее, не дефицитность сырьевых материалов для ее изготовления, сравнительно низкая стоимость определили ее широкое распространение в строительстве.

Характеристики теплоизоляционного материала на основе базальтового волокна

Таблица 23

	Типы
	А	Б	В
Водостойкость, не более	5	7	7
Модуль кислотности, не менее	1,4	1,2	1,2
Средний диаметр волокна, МКШ, не более	7	8	12
Плотность кг/м^3, не более	80	100	100
Теплопроводимость Вт/м.гр., не более при t; 25+5 125+5 300±	0,045 0,064 0,105	0,045 0,065 0,112	0,050
Содержание не волокнистых включений (корольков) размером свыше 0,25мм, %, не более	12	20	25
Влажность %, не более	1	1	2

Сравнение теплоизоляционных полужестких плит на основе базальтового волокна

и других теплоизоляционных материалов

Таблица 24

Показатели	Стекловата		Пенополистерол			|Базальтовые полужесткие плиты
	Полужесткие плиты	Жесткие плиты	1 80 мм	100 мм
Плотность, кг/м^3	75-100	125-175	80	100- Т20	100-175
Масса 1м , кг	75 100	125-175	80	100	100-175
Теплопроводность, Вт/м*К	0,40-0,45	0,40-0,5	0,40-0,45	0,45-0,5	0,045-0,005
Морозостойкость, цикл	25	25	125	35	:35
Водопоглощение, %	12	16	18	20	14

2. Организационный план

ОАО "Базалит" - частная фирма, объединяющая в одной организационной структуре различные звенья единой производственно-технологической цепи подразделений по производству теплоизоляционных материалов.

1. Совет директоров; 2. Главный управляющий; 3. Отдел производственно-технологический и контроля качества; 4. Отдел сбыта и маркетинга; 5. Отдел финансов и бухгалтерия; 6. Отдел кадров и служба занятости.

Таким образом, руководство ОАО " Базалит " является владельцем 56% акций, 44%) акций, принадлежит рядовым акционерам - работникам, участвующих в производстве.

Собрания Совета директоров ОАО " Базалит " будут проводиться один раз в квартал.

Сотрудниками службы Главного управляющего разработаны, а Советом директоров утверждены, профессиональные обязанности работников управления ОАО " Базалит" и требования к качеству их исполнения. Все служащие ОАО " Базалит " работают на постоянной основе. Основные рабочие привлекаются как на постоянной (70%) общего числа), так и временной основе (30%) общего числа занятых).

3. Юридический план

Организационной формой созданного предприятия является акционерное общество. Уставный фонд ОАО " Базалит " составляет 1800000 руб., представленный 6000 акциями, номиналом 300 руб. каждая. 56% акций ОАО " Базалит " принадлежат руководящим работникам структуры управления, в том числе - 9%> Совету директоров, а 44% акций распределено среди рабочих и служащих постоянного состава. Акционерная форма собственности, создающая материальную заинтересованность работников в результатах своего труда и позволяющая охватить все организационно-технологические единицы производственной цепи, в наибольшей степени соответствует задачам ОАО " Базалит ", что позволит в течение 5 лет освоить долю рынка в размере не менее 30% (в стоимостном измерении).

4. Финансовый план

Объём капитальных вложений

Капитальные вложения:

• на приобретение технологического оборудования - 8 763 993 руб.;

• на строительно-монтажные работы - 5 000 000 руб.;

• на приобретение инструмента и инвентаря - 50 000 руб.;

• на прочие затраты - 50 000 руб.; Оборотные средства: 1 703 284 руб.

Оборотные средства

Таблица 25.

№ п/п	Элементы затрат	Ед. измерения	Потребность на месячную программу	Стоимость ед., руб.		Стоимость всего, руб.
1	Базальт	т	833,3	1000		833 300
2	Базальтовое вяжущее	т	0,28	4 700		133 386
3	Электроэнергия	кВт	25 409,9	2,54		64 541
4	Вода	М^3	59,5	6		357
5	Мазут	т	55	12000		660 000
6	Тепло	Гкал	15	780		11 700
					Итого:		1 703 284

Стоимость одной тонны базальта составило 500 рублей, с учетом того, что базальт будет привозится с разработанного карьера на удалении от предприятия 220 км.

Базальтовое вяжущее за одну тонну планируется 4 700 рублей с тем, что базальтовое вяжущее будет, производится на собственном предприятии.

Цены на мазут за 2008 год, поступление мазута будет осуществятся железнодорожными перевозками.

Технологическое оборудование

Таблица 26

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во	Тип, марка	Мощность, кВт	Стоимость ед., руб.		Стоимость всего, руб.
1	Ванная печь из багрового огнеупора	250 000	Багор СД-17	-	25		6 250 000
2	Многовалковая центрифуга	1	см-863а СНИП 2201	15,5	56 800		56 800
3	Приемный бункер (базальт, цемент)	3	Н/об	-	28 500		85 500
4	Элеватор	2	СМЦ-10	5,0	25 483		50 966
5	Шнек	2	-	1,0	14217		28 434
6	Смеситель	1	СБ-146А	10,7*2	22 585		22 585
7	Пневматический сборник	1	Н/об	-	14 550		14 550
8	Дозатор воды		ДЖ-100	0,4	7 672		15 344
9	Дозатор цемента	1	ДЦ-425	0,6	9 813		9813
10	Весовой дозатор		ДВС-2М	ОД	9 134		18 268
11	Компрессорная станция	1			45 762		45 762
12	Пневмотранспорт цемента	1	Н/об	15	35 254		35 254
13	Вентилятор	2	ВДН-8	0,2	6 789		13 578
14	Формы	80	Н/об	-	15 000		1 200 000
16	Сушильная установка	1	СБ -800А ГОСТ 27005-86	35	830 500		830 500
						Итого:		7 477 354

Объём капитальных вложений составит: 8 763 993 руб.

Расчёт себестоимости, возврата кредита, рентабельности, срока окупаемости, фондоотдачи

Общая стоимость зданий и сооружений для расчёта себестоимости составит: 5 000 000 руб.

Расчет себестоимости продукции

Талица27

№ п/п	Элементы затрат	Ед. изм.	Потребность на годовую программу	Стоимость ед., руб.	Стоимость всего, руб.
/	2	3	4	5	6
1.	Материальные затраты: Базальт Базальтовое вяжущие электроэнергия Вода Мазут Тепло	т т кВт м^3 т Гкал	10 000 22,400 304 918,8 714 660 180	1000 4700 2,54 6 12 000 780	10 000 000 104 998 774 494 4 284 7 920 000 140 400
	Итого по ст.1.				18 944 176
2	Заработная плата: 2.1. Затрата на оплату труда рабочим 2.2. ИТР СКП	Чел Чел	24 6	24x12x10 000 6x12x15 000	2 880 000 1 080 000
	Итого по ст.2.				3 960 000
3.	Отчисления на социальные нужды: На мед. страхование Пенсионный фонд Социальное страхование	% % %	26,2 %		142 560 792 000 221760
	Итого по ст.З.				1 156 320
4.	Амортизационные отчисления: 4.1. Амортизация зданий и сооружений 4.2. Амортизация оборудования	%	0,5	5 000 000	25 000
		%	15	8 763 993	1 314 598
	Итого по ст.4.				1 339 598
5.	Прочие затраты: 5.1. Налог на имущество и землю 5.2. Содержание охраны 5.3. Страхование имущества 5.4 Хозяйственные расходы 5.5 платеж по процентам банковского кредита	% Чел % %	2 3 3 20	15 000 000 3x12x6 000 13 863 993	300 000 216 000 570 000 20 000 2 772 798,6
	Итого по ст.5.				3 034 998,6
	Полная себестоимость готового выпуска продукции				25 200 092,6
	Себестоимость 1м^3				315
	Цена реализации 1 м^3 с НДС (18%)				362,25
	Рыночная цена с НДС				1200

Расчет плановой прибыли, рентабельности

Таблица 28

№ п/п	Наименование показателей	Единицы измерения	Количество
	2	3	4
1	Цена	руб.	1200
2	Объем товарной продукции в натуральном выражении	м^3	80 000
3	Объем товарной продукции с НДС	руб.	96 000 000
4	Объем товарной продукции без НДС (-18%)	руб.	78 720 000
5	Себестоимость продукции	руб.	24 960 000
6	НДС (стр.3 - стр.4)	руб.	17 280 000
7	Прибыль (стр.4 - стр.5)	руб.	53 760 000
8	Чистая прибыль остающаяся на предприятии (-24%)	руб.	18 969 600
9	Рентабельность (чистая прибыль на себестоимость)	%	24
10	Срок окупаемости 1/ЧП=сумма кредита/чистая прибыль	Год(мес)	0,7

-

Расчёт срока окупаемости проекта.

Таблица 29

№№	Наименование показателей	Ед. измерения
п/п			Количество
1	2	3	4
	Объем производства в натуральном выражении в год	3 м	80 000
1
2	Товарная продукция с НДС	Руб.	96 000 000.
3	Полная себестоимость продукции	Руб.	25 003 892,6
4	НДС причитающая к уплате в бюджет	Руб.	17 280 000
5	Прибыль предприятия	Руб.	53 760 000
6	Налог на прибыль (24%)	Руб.	4 552 704
7	Чистая прибыль	Руб.	18 969 600
8	Расходы по возврату кредита	Руб.	2 772 798,6
	Полный срок окупаемости проекта	Мес.	7

Фондоотдача:

Ф_о=ТП/Ф_сг;

где Ф_сг-среднегодовая ставка основных производственных фондов; ТП- годовой объем товарной продукции;

Ф_о=80000/1286636=0,062;