Глава 3. Отдел сопровождения кредитных проектов

Кредитование в банках – это соблюдение определенных практикой правил, которые включают следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и собеседование с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора [10, с.101].

Одним из важнейших этапов является сопровождение кредитных проектов. Сотрудник кредитного подразделения осуществляет постоянный контроль соблюдения исполнения основных и акцессорных обязательств заемщика, в том числе:

- контроль целевого использования кредитных ресурсов,

- контроль своевременного и полного погашения основного долга и процентов, комиссий.

Контроль исполнения заемщиком условий по развитию бизнеса: осуществляет сотрудник подразделения по развитию бизнеса, ответственный за данную кредитную сделку. Если условия развития бизнеса оговорены в кредитном договоре, то контроль осуществляется в рамках указанных условий.

Контроль кредитного риска: сотрудник кредитного подразделения, сопровождающий кредитную сделку, обязан запрашивать у заемщика официальную финансовую отчетность, документы, а также иную информацию, предусмотренную кредитным, которая необходима для анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика и может повлиять на обслуживание долга и его возврат.

Финансовая отчетность анализируется ежеквартально по состоянию на дату, следующую за отчетной, в течение всего срока действия кредитной сделки с использованием расчетного модуля. По результатам анализа составляется отчет, в котором так же отражаются результаты оценки уровня кредитного риска и расчет резерва. Отчет должен быть подписан сотрудником, который его составил, начальником кредитного подразделения и включен в кредитное досье.

Формирование и регулирование резерва на возможные потери по ссудам и резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера осуществляется в порядке, установленном действующими нормативными документами Банка России и внутренними документами Банка.

Сотрудник кредитного подразделения ежемесячно отслеживает объем средств, проходящих по счетам заемщика в Банке. При существенном уменьшении объема денежных средств в сравнении с объемом, который брался в расчет при определении кредитоспособности заемщика, сотрудник кредитного подразделения обязан установить причины падения объемов.

При возникновении негативных факторов, связанных с состоянием предмета залога, финансовым состоянием залогодателя (поручителя, гаранта) сотрудник залоговой службы (сотрудник кредитного подразделения), незамедлительно уведомляет об этом своего руководителя, руководителя службы проблемных активов, кредитное подразделение филиала, службу безопасности и подразделение по контролю кредитных рисков Головного Банка для определения плана дальнейших действий.

Контроль предоставления и сопровождения кредитных продуктов кредитными подразделениями: подразделение по контролю кредитных рисков контролирует соответствие условий предоставленных кредитных продуктов принятым решениям, а также соответствие кредитной сделки и сопровождения кредитного продукта внутренним нормативным документам Банка и нормативным документам Банка России.

Кроме этого, контролируется появление задолженности с признаками повышенного кредитного риска.

Обязанности персонала работающего в отделе сопровождения кредитных проектов:

• Проводить анализ динамических, структурных и качественных изменений в корпоративном кредитном портфеле, в т.ч. по кредитным продуктам.

• Подготавливать и реализовывать предложения по оптимизации структуры корпоративного кредитного портфеля и минимизации кредитных рисков.

• Проводить анализ и оценку информации по просроченной и проблемной ссудной задолженности в корпоративном кредитном портфеле филиала, факторов, влияющих на качество корпоративного кредитного портфеля, с целью выявления потенциальных проблем с возвратностью предоставленных кредитов.

• Участвовать в подготовке предложений об установлении / корректировке ключевых показателей деятельности регионального филиала и дополнительных офисов по корпоративному кредитному портфелю, прогнозировании показателей корпоративного кредитного портфеля.

• Проводить анализ позиций филиала по занимаемым долям регионального рынка корпоративного кредитования. Мониторинг структурных изменений корпоративных кредитных портфелей основных банков-конкурентов на региональном уровне.

• Осуществлять по запросу руководства подготовку отчетных форм по различным направлениям деятельности филиала.

• Организовывать кредитную работу в дополнительных офисах и осуществлять контроль в соответствии с порядком взаимодействия филиала и дополнительных офисов по операциям кредитования заемщиков юридических лиц.

• Принимать, контролировать и осуществлять последующее ведение сформированного Отделом анализа и оценки кредитных проектов на этапе рассмотрения и оформления кредитной сделки кредитного дела.

• Составлять проекты договоров, соглашений (в том числе дополнительных соглашений, при изменении условий действующих договоров) в рамках кредитного проекта с целью его передачи в отдел по работе с корпоративными клиентами для подписания. Оформлять документы (распоряжения), необходимые для открытия ссудного счета, вносить данные по кредитной сделке в Автоматизированную банковскую систему (АБС) и осуществлять выдачу кредита; проводить проверку правильности внесения данных об условиях кредитной сделки в АБС.

• Осуществлять текущий и последующий контроль за целевым использованием кредитных средств, предоставленных клиентам, формировать пакет документов по фактическому целевому использованию.

•  Контролировать своевременное поступление документов, предусмотренных кредитными договорами (в том числе касательно финансового состояния клиента и обеспечения по кредиту) [12, с. 22].

К дополнительным обязанностям работника отдела сопровождения можно отнести: оказание методической помощи работникам дополнительных офисов по вопросам организации процесса кредитования; проводить обучение по вопросам кредитной работы и тестирование кредитных работников дополнительных офисов; осуществлять контроль за соблюдением дополнительными офисами установленных лимитов, делегированных полномочий в рамках операций кредитования, правильности формирования РВПС и РВП, и других полномочий, установленных нормативными документами Банка; подготавливать в соответствии с Положением о проведении проверок в ОАО «Россельхозбанк» № 84-П материалов (отчетов) о проведенных проверках и иных контрольных мероприятий на рассмотрение [16, с. 43].

Отдел сопровождения кредитных проектов осуществляет контроль:

1. за выполнением отлагательных и дополнительных условий кредитования, а также выполнением заемщиками условий кредитных договоров о поддержании кредитовых оборотов денежных средств по расчетным счетам (на ежемесячной основе);

2. исполнения всех условий договоров по кредитной сделке;

3. исполнения параметров бизнес-плана (технико-экономического обоснования);

4. исполнения заемщиками/залогодателями/поручителями дополнительных обязательств неплатежного характера;

5. за своевременным возвратом кредитов и своевременностью уплаты начисленных процентов, штрафов, пени.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе производственной практики, пройденной в ОАО «Россельхоз», я освоил начальные профессиональные навыки будущей профессии. Так же, изучил основные положения банковского дела, банковскую структуру, правовую базу и Устав банка, рассмотрела систему статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности ОАО  «Россельхоз», на основе которой провел финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка.

В результате исследования я могу сделать следующий вывод: уровень собственного капитала банка достаточен, заметен рост капитала, показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка, а эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать высокий совокупный доход. Отсюда следует, что ОАО «Россельхоз» является надежным, развивающимся и перспективным.

Кроме того, мною был изучен отдел сопровождения кредитных проектов, основной функцией которого является сопровождения кредитного проекта с момента создания до его закрытия. Я ознакомилась с основными инструкциями и положениями, на которых основывается отдел сопровождения кредитных проектов:

- ФЗ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

- Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченных банками валютных операций и оформления паспортов сделок»

- Положение ЦБ РФ от 1 июня 2004 г. № 258-П «О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»

- Положение ЦБ РФ от 20 июля 2007 года № 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования";

- Указание ЦБ РФ от 16 января 2006 г. № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ»

Так же, в ходе производственной практики освоил:

- порядок предоставления в банк резидентами справок о подтверждающих документах, справок о валютных операциях, справок о поступлении валюты РФ;

- контроль за правильностью оформления и соответствия валютному законодательству документов предоставленных резидентами в банк;

- особенности оформления, ведения и закрытия паспортов сделок в рублях и иностранной валюты;

БИБЛЕОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. О банках и банковской деятельности [Текст] : федер. закон от 21.марта 2002г. №31 – ФЗ.

2. О порядке регулирования деятельности банков [Текст] Инструкция Банка России от 01 октября 2005г.

3. О Центральном банке Российской Федерации [Текст] : федер. закон от 10 июня 2002 г. №86-ФЗ. в ред. от 10 января 2003 №5-ФЗ.

4. Адибеков, М.Г. Кредитные операции [Текст]: Классификация, порядок привлечения и учет/ М.Г. Адибеков / Банк внешнеэкономической деятельности. — М.: АО «Консалт-Банкир», 2004. – 145с.

5. Алпатов, Г.Е. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учеб. пособие для студ. / Г.Е. Алпатов 2009 . – 144с.

6. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка/Белоглазова Г.Н.: учебник. – М.: Высшее образование, 2009. – 422с.

7. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка[Текст] : учеб. пособие для студ / Л.Г. Батракова; – М.: Логос, 2010. – 412 с.

8. Жукова, Е.Ф. Банки и банковские операции[Текст]: учеб. пособие / Е.Ф. Жукова; — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. – 55с.

9. Лаврушина, О. И. Анализ экономической деятельности клиентов банка[Текст]: учеб. пособие / О. И. Лаврушина; — М.: Инфра-М, 2005.- 50 с.

10. Лаврушина, О. И. Банковские операции: [Текст] Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: учеб. пособие. — Ч. 2 / О. И. Лаврушина; — М.: Инфра-М, 2005. – 8с.

11. Львов, Ю.И. Банки и банковские опе¬рации в России[Текст]: учеб. пособие / М. X. Лапидуса. — М.: Финан¬сы и статистика, 2009. - 77с.

12. Макарова, Г. П. Система банковского маркетинга [Текст]: учеб. пособие / Г. П. Макарова— М.: Финстатинформ, 2007. – 43 с.

13. Молчанов, А. В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика[Текст]: учеб. пособие / А. В. Молчанов— М.: Финансы и статистика, 2004. – 17 с.

14. Профессиональная система финансового анализа [Электронный ресурс] — Режим доступа к журн.: http://www.1-fin.ru

15. Структура акционеров капитала / http://www.rshb.ru

16. Трошин, А.Н. Финансы и кредит [Текст] : учеб. Пособие /А.Н. Трошин. 2009. – 58с.

17. Устав ОАО «РоссельхозБанк» / Москва/ 2012 г. / http://www.rshb.ru

18. Устав ОАО «РоссельхозБанк» протокол № 1 от 22.03.2001 г.

19. Годовой отчет ОАО «РоссельхозБанк» за 2011 г / Финансовые результаты деятельности / http://www.rshb.ru

20. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: Практикум. Учебник / И.А Янкина; КноРус,2010. – 51 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение №1 Динамика основных показателей деятельности ОАО «Россельхозбанк» за период 2009 – 2011 г.г.

Показатель	д. изм.	2009	2010	2011	Темпы роста, %
					2010 / 2009	2011 / 2010	2011 / 2009
1	22	3	4	5	6	7	8
Бухгалтерский баланс
Актив
Денежные средства	рруб.	2934156	5297904	12363359	180,5	233,3	421,3
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	рруб.	19422168	28145019	20644335	144,9	73,3	106,2
Обязательные резервы	рруб.	2430846	961572	2974175	39,5	309,3	122,3
Средства в кредитных организациях	рруб.	274310	46053480	62676746	16788,8	136	22848,8
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	рруб.	10401729	17667682	20212635	169,8	114,4	194,4
1	2	3	4	5	6	7	8
Чистая ссудная задолженность	рруб.	429454786	672656264	779550544	156,6	115,8	181,5
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	рруб.	4931823	11220567	12097205	227,5	107,8	245,2
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	рруб.	106722	141219	1888213	132,3	1337	1769,2
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	рруб.	697445	8314454	7851058	1192,1	94,4	1125,6
Основные средств, нематериальные активы и материальные запасы	рруб.	7640988	10663082	18196802	139,5	170,6	238,1
Прочие активы	рруб.	637872	10046040	16977197	213,3	168,9	360,5
Всего активов	рруб.	478192271	810064492	950569878	168,5	117,3	197,8
Пассив
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	рруб.	0	105000000	69969591	---	66,6	---
Средства кредитных организаций	рруб.	205868961	278190446	283095290	135,1	101,7	137,5
Средства клиентов (некредитных организаций)	рруб.	172434681	298032031	400348647	172,8	134,3	232,1
Вклады физических лиц	рруб.	25660384	49123199	79317924	191,4	161,4	309,1
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	рруб.	0	23317	0	---	0	---
Выпущенные долговые обязательства	рруб.	63518413	53411626	70950170	84	132,8	111,7
Прочие обязательства	рруб.	505659	9349349	12913702	200,8	138,1	277,3
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	рруб.	237234	85111	74715	35,8	87,7	31,4
Всего обязательств	рруб.	468225332	744091880	837352115	166,5	112,5	187,4
Источники собственных средств
Средства акционеров	рруб.	27728000	61233000	106223000	220,7	173,5	383
Собственные акции, выкупленные у акционеров	рруб.	0	0	0	---	---	---
Эмиссионный доход	рруб.	0	0	0	---	---	---
Резервный фонд	рруб.	1250417	1735417	4326943	138,7	249,3	346
Переоценка поп справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	рруб.	0	-2038849	-274480	---	13,4	---
1	2	3	4	5	6	7	8
Переоценка основных средств	рруб.	2009546	1841400	1542826	91,6	83,7	75,8
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	рруб.	1051941	1787473	471408	169,9	26,3	44,8
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	рруб.	1711239	1424171	928066	83,2	65,1	54,2
Всего источников собственных средств	рруб.	33751143	6897612	113217763	195,4	171,6	335,4
Внебалансовые показатели
Безотзывные обязательства кредитной организации	рруб.	28640803	41069403	33203957	143,3	80,8	115,9
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	рруб.	2185471	23218712	36004345	1062,4	155	1647,4

Приложение №1 Структура основных показателей деятельности ОАО «Россельхозбанк» за период 2009 – 2011 г.г. (в руб.).

Показатель	2009	2010	2011	Удельный вес, %
				2009	2010	2011
1	2	3	4	5	6	7
Бухгалтерский баланс
Актив
Денежные средства	2934156	5297904	12363359	0,6	0,6	1,3
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	19422168	28145019	20644335	4,1	3,4	2,1
Обязательные резервы	2430846	961572	2974175	0,39	0,49	0,3
Средства в кредитных организациях	274310	46053480	62676746	0,05	5,6	6,5
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	10401729	17667682	20212635	2,2	2,1	2,1
Чистая ссудная задолженност	429454786	672656264	779550544	89,8	83	82
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	4931823	11220567	12097205	1,03	1,3	1,2
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	106722	141219	1888213	0,02	0,01	0,1
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	697445	8314454	7851058	80,2	1	0,8
Основные средств, нематериальные активы и материальные запасы	7640988	10663082	18196802	1,6	1,3	1,9
Прочие активы	637872	10046040	16977197	0,01	1,2	1,7
БАЛАНС	478192271	810064492	950569878	100	100	100
Пассив
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	105000000	69969591	0	12,9	7,3
Средства кредитных организаций	205868961	278190446	283095290	43,05	34,3	29,7
Средства клиентов (некредитных организаций)	172434681	298032031	400348647	36,05	36,7	42,1
Вклады физических лиц	25660384	49123199	79317924	5,36	6,06	8,3
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	0	23317	0	0	0,002	0
Выпущенные долговые обязательства	63518413	53411626	70950170	13,28	6,5	7,46
Прочие обязательства	505659	9349349	12913702	0,11	1,15	1,35
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	237234	85111	74715	0,05	0,01	0,007
Источники собственных средств
Средства акционеров	27728000	61233000	106223000	5,79	7,5	11,1
Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0	0	0
Эмиссионный доход	0	0	0	0	0	0
Резервный фонд	1250417	1735417	4326943	0,26	0,21	0,45
1	2	3	4	5	6	7
Переоценка поп справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	-2038849	-274480	0	-0,25	-0,028
Переоценка основных средств	2009546	1841400	1542826	0,42	0,22	0,16
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1051941	1787473	471408	0,22	0,1	0,049
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1711239	1424171	928066	0,36	0,2	0,097
БАЛАНС	478192271	810064492	950569878	100	100	100