Структура расходов по обычным видам деятельности оао «ржд» по элементам затрат, 2010-2012 гг.

Показатель	2010		2011		2012
	млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%
Оплата труда	361,7	33,6	390,1	32,5	410,6	31,7
Отчисления на социальные нужды	77,8	7,2	108,3	9,0	107,3	8,3
Материалы	109,3	10,1	120,5	10,0	105,9	8,2
Топливо	53,8	5,0	72,3	6,0	86,4	6,7
Электроэнергия	91,7	8,5	105,7	8,8	110,2	8,5
Амортизация	178,1	16,5	177,2	14,8	188,6	14,6
Прочие материальные затраты	108,4	10,1	126,8	10,6	141,7	11,0
Прочие расходы	97,4	9,0	99,2	8,3	142,9	11,0
Всего расходов по обычным видам деятельности	1078,1	100	1200,1	100	1293,5	100

Анализ данных предыдущей таблицы показывает, что основную долю составляют расходы по оплате труда – 32-33%, расходы по амортизацию – 14-16%, расходы на материалы – 10%..

Увеличение расходов на заработную плату произошло в основном за счет :

• роста объема перевозок;

• индексации заработной платы в соответствии с положениями коллективного договора ОАО «РЖД».

Увеличение затрат на амортизацию + 6,9% обусловлено вводом в действие основных фондов компании в рамках реализации инвестиционной программы ОАО «РЖД».

Сравнение расходов 2012года с 2011 годом по основным видам деятельности оао «ржд», млрд. Руб.

Показатели	2011	2012		Изменения факта к плану, 2012		Изменения 2012 к 2011 году
		План	Факт	Млрд.руб. +/-	%	Млрд.руб. +/-	%
Расходы от перевозок, услуг инфраструктуры и локомотивной тяги	1050,8	1156,6	1151,5	-5,1	99,6	100,7	109,6
в т.ч.
Грузовые перевозки	933,2	1027,8	1017,4	-10,4	99,0	84,2	109,0
Услуги инфраструктуры	102,2	113,1	118,8	5,7	105,0	16,6	116,2
Услуги тяги	8,4	9,5	9,1	-0,4	95,8	0,7	108,3
Пассажирские перевозки	7,0	6,3	6,2	-0,1	98,4	-0,8	88,6
Расходы от прочих видов деятельности	164,7	141,2	147,1	5,9	104,2	-17,6	89,3
ВСЕГО расходов	1215,6	1298,0	1298,6	0,6	100,04	83,0	106,8

В 2012 году были увеличены расходы по сравнению с планом на 0,04%, а по сравнению с 2011 годом на 6,8% или на 83,0 млрд. руб. Наибольшее увеличение составили расходы по инфраструктуре на 16,1% по сравнению с 2011 годом , расходы по грузовым перевозкам на 9,0% по сравнению с 2011 годом, хотя по сравнению с планом расходы по грузовым перевозкам были снижены на 1,0%. и грузовым перевозкам. Существенно снижены расходы по пассажирским перевозкам на 11,4% в связи с передачей этих видов бизнеса другим компаниям.

Структура расходов ОАО «РЖД по перевозкам в 2011-2012 годах в разрезе элементов затрат представлена в следующей таблице

Показатели	2011год	2012 год	+/ -
Всего расходов, млрд.руб. в т.ч.	1050,8	1151,5
Оплата труда и стразовые взносы, %	42	40	- 2
Электроэнергия, %	10	9	- 1
Топливо, %	6	7	+1
Остальные материальные затраты, %	19	18	-1
Амортизация, %	15	15	0
Прочие, %	8	11	+3

Структуре расходов увеличились расходы на топливо на 1% и прочие расходы на 3%. Уменьшилась доля расходов на оплату труда на 2%, на электроэнергию – 1% и остальные материальные затраты на 1%.

Оценка роста расходов по перевозкам в 2012 году дана на следующем рисунке.

Экономическая оценка роста расходов по перевозкам в 2012 году