- •Оглавление
- •Раздел 1. Общая характеристика ооо «крона-банк» 3
- •Раздел 2. Анализ деятельности ооо «крона-банк» 10
- •Введение
- •Раздел 1. Общая характеристика ооо «крона-банк»
- •1.1. Основные сведения об ооо «Крона-Банк»
- •1.2. Краткая история создания ооо «Крона-Банк»
- •1.3. Основные правовые документы, регулирующие деятельность ооо «Крона-Банк»
- •Раздел 2. Анализ деятельности ооо «крона-банк»
- •2.1. Характеристика предоставляемых ооо «Крона-Банк» услуг
- •2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ооо «Крона-Банк»
- •2.3. Сравнительная характеристика банковских продуктов ооо «Крона-Банк» и пао «Сбербанк»
- •Заключение
- •Список использованной литературы
- •Приложение 1 Состав и структура активов пао Банк «фк Открытие»*
- •Приложение 2 Состав и структура ресурсов пао Банк «фк Открытие»*
Раздел 2. Анализ деятельности ооо «крона-банк»
2.1. Характеристика предоставляемых ооо «Крона-Банк» услуг
ООО «Крона-Банк» постоянно расширяет и совершенствует ассортимент предоставляемых услуг, уверено смотрит в будущее, оправдывая доверие своих Клиентов на долгие годы. Индивидуально и комплексно подходит к потребностям каждого Клиента, большое значение придает качеству обслуживания и расширению спектра предоставляемых клиентам услуг.
ООО «Крона-Банк» предоставляет услуги по двум направлениям:
Услуги корпоративным клиентам
Услуги частным клиентам.
Корпоративным клиентам Банк предоставляет следующие услуги:
комплексное расчетно-кассовое обслуживание (в виде открытия и ведения расчетного счета; осуществления бесперебойного проведения расчетов «день в день» на базе современных технологий; осуществление переводов по системе банковских электронных платежей; предоставление сервиса по системе «Клиент-Банк»; предоставление сервиса по системе дистанционного банковского обслуживания "Интернет-Банк"; предоставление информации о состоянии расчетного счета (списание, зачисление, остаток) в режиме реального времени; предоставление справок различных форм по запросам Клиента; выдача и оформление чековых книжек; и прочее;
кредитование (Банк предоставляет денежные средства в виде коммерческого кредита, кредитной линии под лимит задолженности, кредитной линии под лимит выдачи и овердрафт);
обслуживание на рынке ценных бумаг (предоставление векселей и депозитных сертификатов);
обслуживание экспортно-импорных сделок (профессиональная консультация специалистов по валютному контролю; оформление и обслуживание Паспортов сделок; обслуживание валютных операций, не требующих оформления Паспорта сделки; осуществление сделок покупки-продажи иностранной валюты; возможность передачи документов валютного контроля без посещения офисов Банка;
привлечение и размещение временно свободных денежных средств на депозиты (Банк предлагает срочные депозиты, пополняемые депозиты, депозиты с возможностью частичного возврата, пополняемый депозит с правом частичного возврата);
зарплатные проекты.
Гарантия выполнения обязательств Банка перед Клиентом – это качественное обслуживание, гибкий график работы и умеренные тарифы.
Частным клиентам Банк предоставляет:
вклады (подробнее будут рассмотрены далее);
кредиты (с процентными ставками от 13 до 22,5 % годовых; при этом Банк предоставляет льготные ставки по кредитам «Пенсионный» - от 12,5 до 16, 5%, «Ипотечный» - от 12,5 до 15 % и «Ипотечный кредит на приобретение объектов недвижимости в с. Смоленщина» - 8,5 % годовых);
получение пенсии на банковский счет;
прием платежей (оплата налогов и услуг ЖКХ, штрафы ГИБДД и услуги связи);
осуществление денежных переводов.
Услуга Интернет-банк предоставляется только корпоративным клиентам.
2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ооо «Крона-Банк»
Анализ основных финансово-экономических показателей Банка основывается на материалах публикуемой отчетности: бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
Анализ в рамках данного отчета проводится по следующим показателям:
анализ динамики и структуры активов банка;
анализ динамики и структуры ресурсов банка;
расчет рентабельности активов и собственного капитала банка;
анализ динамики чистой прибыли.
Деловая активность банка возрастает за счет роста активов, с 2013 года они выросли в 3 раза (см. приложение 1).
Наибольшую долю в активах в течении трех лет составляет статья «Чистая ссудная задолженность». За 3 года она выросла в 3,6 раза. Рост чистой ссудной задолженности оказывает наибольшее влияние на рост активов банка. В структуре активов чистая ссудная задолженность в 2013 и 2014 годах занимала порядка 68 %, а в 2015 – 78 %, что говорит о том, что кредитование является основной деятельностью банка на протяжении трех лет, а также о грамотной проводимой кредитной политике.
К обслуживающим направлениям вложений относятся вложения в финансовые активы и ценные бумаги. В 2013 году данные вложения совокупно составляют 24 % от всех активов, в 2014 – 29 %, а в 2015 – 15,5 %. В 2015 году значительно снизились вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.
В целом, в 2014 и 2015 годах по всем статьям активов наблюдается как рост, так и снижение, а за три года – рост по всем показателям.
Деловая активность банка увеличивается с 2013 года как за счет прироста собственных средств, так и обязательств (см. приложение 2).
Темпы прироста ресурсов увеличиваются за счет увеличения темпов прироста обязательств (табл. 1).
Таблица 1
Соотношение собственного капитала и обязательств*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 | |||
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % | |
Обязательства |
848 895 625 |
90,78 |
2 599 574 297 |
95,71 |
2 839 836 131 |
95,75 |
Собственный капитал |
86 200 220 |
9,22 |
116 648 047 |
4,29 |
126 034 279 |
4,25 |
Всего пассивов |
935 095 845 |
100 |
2 716 222 344 |
100 |
2 965 870 410 |
100 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
Сравнивая темпы прироста обязательств и собственных средств видно, что темпы прироста обязательств значительно превышают темпы прироста собственных средств. Это говорит о том, что каждый привлеченный рубль все меньше обеспечен капиталом.
В разрезе источников собственных средств наибольший удельный вес имеют статьи «Эмиссионный доход» и «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет».
Рост статьи «Эмиссионный доход» на 52,59 % в 2014 году был связан с дополнительной эмиссией обыкновенных именных акций. В 2015 году показатель неизменен, но его доля в ресурсах сокращается.
Уставный капитал в 2015 году был увеличен на 8,53 % за счет размещения дополнительного выпуска обыкновенных именных акций, размещенных в процессе конвертации в них обыкновенных именных акций ОАО Банк «Петрокоммерц», в процессе реорганизации.
Резкое снижение по показателю «Неиспользованная прибыль (непокрытый убыток) за отчетный период» в 2015 году связано с тем, что доля привлеченных средств клиентов в иностранной валюте от общей величины привлеченных средств составляет 42 % и, как следствие, банк получил значительные убытки банка по курсовым разницам.
В разрезе «Обязательств» наибольший удельный вес за 2013 год приходится на статью «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями». Но за последующие 2 года, не смотря на рост, их доля в ресурсах заметно сокращается, так в 2013 году данная статья занимала 48,29 % от всех ресурсов, в 2014 году – 25,53 % и в 2015 – 35,75 %.
С 2014 года наблюдается резкий рост по статьям «Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации» (за три года статья выросла в 17 раз) и «Средства кредитных организаций» (за три года статья выросла в 2,5 раза). Если в 2013 году данные статьи совокупно составляли порядка 25 % от всех ресурсов, в 2014 году – 37 %, то в 2015 году – 56 %, что говорит о сильной зависимости Банка от средств межбанковского рынка.
Рентабельность активов в динамике значительно сокращается (табл. 2). На снижение рентабельности в 2014 году оказал влияние значительный рост активов, а в 2015 году на снижение рентабельности оказало влияние значительно снижение прибыли.
Таблица 2
Рентабельность активов*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 |
Прибыль после налогообложения |
6 331 360 |
10 602 896 |
2 303 428 |
Активы |
848 895 625 |
2 599 574 297 |
2 965 870 410 |
Рентабельность активов (%) |
0,75 |
0,41 |
0,08 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
Рентабельность капитала банка увеличивается в 2014 году, но резко снижается в 2015 году (табл. 3). В 2014 году на рост рентабельности оказали влияние как рост прибыли, так и собственного капитала, а в 2015 году на снижение показателя оказало влияние значительное сокращение прибыли.
Таблица 3
Рентабельность собственного капитала*
Показатель |
2013 |
2014 |
2015 |
Прибыль после налогообложения |
6 331 360 |
10 602 896 |
2 303 428 |
Собственный капитал |
86 200 220 |
116 648 047 |
126 034 279 |
Рентабельность собственного капитала |
7,34 |
9,09 |
1,83 |
Анализируя чистую прибыль банка, можно сделать вывод, что динами прибыли нестабильная, так в 2014 году прибыль возрастает на 67,47 %, а в 2015 снижается на 78,26 %. Такая динамика говорит об ухудшении финансового состояния Банка (табл. 4).
Таблица 4
Динамика чистой прибыли*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 | |||
Сумма, тыс. руб. |
Сумма, тыс. руб. |
Темпы прироста, % |
Сумма, тыс. руб. |
Темпы прироста, % | ||
Чистая прибыль |
6 331 360 |
10 602 896 |
67,47 |
2 303 428 |
-78,26 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
В целом, банк имеет хорошее финансово-экономическое состояние, однако, банк подвержен сильному воздействию макроэкономических факторов.