4. Финансовое прогнозирование по методу «процента от продаж»

4.1. Содержание задания

Определить потребность в дополнительном внешнем финансировании предприятия ОАО «Лидер» на следующий за планируемым год.

За базовые значения принять результаты расчета плановых величин баланса предприятия (см. табл. 3.16) и отчета о прибыли и убытках (см. табл. 3.15)

В расчете прогноза необходимо учесть, что предполагаемое увеличение продаж составит Т_П.

Норму распределения чистой прибыли на дивиденды принять НД %.

В зависимости от полученных результатов в курсовой работе должен быть представлен вывод с обоснованием потребности во внешнем финансировании.

6. Варианты заданий

6.1. Задание № 2 (Метод бюджетирования)

Задание № 2 заключается в составлении прогноза финансовой отчетности гипотетического предприятия ОАО «Лидер».

Варианты заданий по исходному балансу предприятия приведены в табл. 6.2 для обозначений, принятых в табл. 3.1.

Исходные данные по финансово-экономическому положению предприятия в отчетном году приведены в табл. 6.3 с обозначением показателей, соответствующем принятому в табл. 3.2.

Исходные данные по прогнозу реализации предприятия на предстоящий период приведены в табл. 6.4 для обозначений показателей по табл. 3.3.

Варианты заданий по нормативам затрат на производственную рабочую силу приведены в табл. 6.5 для обозначений табл. 3.4.

Нормативы расхода материальных ресурсов следует принимать для соответствующего варианта задания по табл. 6.6 в соответствии с обозначениями табл. 3.5.

Информация о сметах накладных расходов на прогнозируемый период по вариантам заданий представлена в табл. 6.7 для обозначений табл. 3.6.

Объемы предстоящих капитальных вложений принимаются по табл. 6.8 для обозначений табл. 3.7.

Остальные данные соответствуют информации, приведенной в разделе 3.2 «Содержание задания».

Таблица 6.2. Варианты заданий по исходному балансу предприятия

ОАО «Лидер», млн. руб.

Показатель	Варианты
	1	2	3	4	5
ВА t - 1	242	374	484	594	264
ОС t - 1	275	425	550	675	300
А t - 1	33	51	66	81	36
ОбС t - 1	36,31	56,09	72,6	89,11	39,6
ЗГП t - 1	6,63	10,24	13,25	16,27	7,23
ЗСМ t - 1	1,82	2,8	3,63	4,46	1,98
ДЗ t - 1	22	34	44	54	24
ДС t - 1	5,86	9,05	11,72	14,38	6,39
ВБ t - 1	278,31	430,09	556,6	683,11	303,6
СС t - 1	259,61	401,2	519,2	637,21	283,2
УК t - 1	231	357	462	567	252
НП t - 1	28,61	44,2	57,2	70,21	31,2
ДК t - 1	0	0	0	0	0
КО t - 1	18,7	28,89	37,4	45,9	20,4
КЗН t - 1	11,55	17,85	23,1	28,35	12,6
КЗП t - 1	7,15	11,04	14,3	17,55	7,8
ВБ t – 1	278,31	430,09	556,6	683,11	303,6

Продолжение табл. 6.2

Показатель	Варианты
	6	7	8	9	10
ВА t - 1	396	506	616	704	286
ОС t - 1	450	575	700	800	325
А t - 1	54	69	84	96	39
ОбС t - 1	59,41	75,91	92,4	105,6	42,9
ЗГП t - 1	10,85	13,86	16,87	19,28	7,83
ЗСМ t - 1	2,97	3,8	4,62	5,28	2,15
ДЗ t - 1	36	46	56	64	26
ДС t - 1	9,59	12,25	14,91	17,04	6,92
ВБ t - 1	455,41	581,91	708,4	809,6	328,9
СС t - 1	424,81	542,81	660,8	755,2	306,6
УК t - 1	378	483	588	672	273
НП t - 1	46,81	59,81	72,8	83,2	33,8
ДК t - 1	0	0	0	0	0
КО t - 1	30,6	39,1	47,6	54,4	22,1
КЗН t - 1	18,9	24,15	29,4	33,6	13,65
КЗП t - 1	11,7	14,95	18,2	20,8	8,45
ВБ t – 1	455,41	581,91	708,4	809,6	328,9

Продолжение табл. 6.2
Показатель	Варианты
	11	12	13	14	15
ВА t - 1	418	528	638	726	308
ОС t - 1	475	600	725	825	350
А t - 1	57	72	87	99	42
ОбС t - 1	62,71	79,2	95,7	108,9	46,21
ЗГП t - 1	11,45	14,46	17,47	19,88	8,44
ЗСМ t - 1	3,14	3,96	4,78	5,44	2,31
ДЗ t - 1	38	48	58	66	28
ДС t - 1	10,12	12,78	15,45	17,58	7,46
ВБ t - 1	480,71	607,2	733,7	834,9	354,21
СС t - 1	448,41	566,4	684,4	778,8	330,41
УК t - 1	399	504	609	693	294
НП t - 1	49,41	62,4	75,4	85,8	36,41
ДК t - 1	0	0	0	0	0
КО t - 1	32,3	40,8	49,3	56,1	23,8
КЗН t - 1	19,95	25,2	30,45	34,65	14,7
КЗП t - 1	12,35	15,6	18,85	21,45	9,1
ВБ t – 1	480,71	607,2	733,7	834,9	354,21

Продолжение табл. 6.2
оказатель	Варианты
	16	17	18	19	20
ВА t - 1	440	550	660	748	330
ОС t - 1	500	625	750	850	375
А t - 1	60	75	90	102	45
ОбС t - 1	66	82,5	99	112,2	49,5
ЗГП t - 1	12,05	15,06	18,08	20,49	9,04
ЗСМ t - 1	3,3	4,13	4,95	5,61	2,48
ДЗ t - 1	40	50	60	68	30
ДС t - 1	10,65	13,31	15,97	18,1	7,98
ВБ t - 1	506	632,5	759	860,2	379,5
СС t - 1	472	590	708	802,4	354
УК t - 1	420	525	630	714	315
НП t - 1	52	65	78	88,4	39
ДК t - 1	0	0	0	0	0
КО t - 1	34	42,5	51	57,8	25,5
КЗН t - 1	21	26,25	31,5	35,7	15,75
КЗП t - 1	13	16,25	19,5	22,1	9,75
ВБ t – 1	506	632,5	759	860,2	379,5

Продолжение табл. 6.2
Показатель	Варианты
	21	22	23	24	25
1	2	3	4	5	6
ВА t - 1	462	572	682	770	352
ОС t - 1	525	650	775	875	400
А t - 1	63	78	93	105	48
ОбС t - 1	69,3	85,8	102,3	115,5	52,8
ЗГП t - 1	12,66	15,67	18,68	21,09	9,64
ЗСМ t - 1	3,47	4,29	5,11	5,77	2,64
ДЗ t - 1	42	52	62	70	32
ДС t - 1	11,18	13,84	16,51	18,64	8,52
ВБ t - 1	531,3	657,8	784,3	885,5	404,8
СС t - 1	495,6	613,6	731,6	826	377,6
УК t - 1	441	546	651	735	336
НП t - 1	54,6	67,6	80,6	91	41,6
ДК t - 1	0	0	0	0	0
КО t - 1	35,7	44,2	52,7	59,5	27,2
КЗН t - 1	22,05	27,3	32,55	36,75	16,8
КЗП t - 1	13,65	16,9	20,15	22,75	10,4
ВБ t – 1	531,3	657,8	784,3	885,5	404,8

Таблица 6.3. Варианты заданий по финансово-экономическому положению предприятия в отчетном году, млн. руб.

Показатель		Варианты
		1		2		3		4		5		6		7		8		9
1.	ВР t - 1	148,5		229,5		297		364,5		162		243		310,5		378		432
2.	ПС t - 1	88		136		176		216		96		144		184		224		256
3.	ТИ t - 1	27,5		42,5		55		67,5		30		45		57,5		70		80
4.	ПДН t - 1	33		51		66		81		36		54		69		84		96
5.	НнП t - 1	7,9		12,2		15,8		19,4		8,6		13,0		16,6		20,2		23,0
6.	ЧП t - 1	25,1		38,8		50,2		61,6		27,4		41		52,4		63,8		73
Продолжение табл. 6.3
Показатель		Варианты
		10	11		12		13		14		15		16		17		18		19
1.	ВР t - 1	175,5	256,5		324		391,5		445,5		189		270		337,5		405		459
2.	ПС t - 1	104	152		192		232		264		112		160		200		240		272
3.	ТИ t - 1	32,5	47,5		60		72,5		82,5		35		50		62,5		75		85
4.	ПДН t - 1	39	57		72		87		99		42		60		75		90		102
5.	НнП t - 1	9,4	13,7		17,3		20,9		23,8		10,1		14,4		18,0		21,6		24,5
6.	ЧП t - 1	29,6	55,3		54,7		66,1		75,2		31,9		45,6		57		68,4		77,5