Практические задания

1. Проверьте соблюдение лимита кассы.

2. Составьте ведомость нарушений

3. Определите возможную сумму штрафа за накопление в кассе денег сверх установленного лимита.

4. Произведите запись в акт ревизии.

Ситуация 5

Имеются следующие данные о расходовании наличных денег, полученных с расчетного счета в банке и выручки от реализации продукции. Установленная банком норма расходования наличных денег от суммы выручки составляет 35 %

месяцы	получ. с расч. счета		фактически израсход.		выручка от реализации
	на выплату з/п	на хоз. нужды	на выплату з/п	на хоз. нужды	поступило в кассу завода	внесено на расч. счет
Январь февраль	2500000 2000000	500000 700000	2700000 1990000	300000 710000	1500000 1000000	800000 700000

Практические задания

1. Определите отклонения в использовании наличных денег по целевому назначению

2. Определите возможную сумму штрафа за нецелевое использование денежных средств

3. Произведите запись в акт ревизии.

Приложение № 2 Кассовый отчет

Касса за «___» _____________________20___г. Лист ________

Номер документа	От кого получено или кому выдано	Номер корреспондирующего счета, субсчета	Приход, руб.	Расход, руб.
1	2	3	4	5
	Остаток на начало дня			Х
	Итого за день	Х
	Остаток на конец дня	Х

Последние номера кассовых ордеров:

приходного №______________ расходного №__________________________

Кассир ___________________

Главный бухгалтер ___________________