- •Для студентов заочной формы обучения
- •080100 «Экономика»
- •Содержание
- •Введение
- •Теоретические вопросы
- •Практические задания
- •Задание №1. Финансовые функции ms Excel для анализа финансово-расчетных операций
- •Решение:
- •2.2 Задание №2. Расчет амортизационных отчислений
- •2.3 Задание №3. Составление плана погашения кредита
- •Решение:
- •Библиографический список
-
Практические задания
В случае, когда нет необходимости в построении сложной информационной системы, с помощью электронных таблиц (табличного процессора) возможна обработка больших массивов информации, проведение экономических расчетов, моделирование и исследование динамики процессов.
Табличные процессоры удачно сочетают возможности текстового редактора, системы программирования и системы управления базами данных. В них представлен широкий спектр действий по форматированию текста, огромный набор функций по обработке данных различных типов (математических, финансовых, логических, статистических и др.).
-
Задание №1. Финансовые функции ms Excel для анализа финансово-расчетных операций
Пример
На банковский счет под 11,5% годовых внесено 37 000 руб. Определить размер вклада по истечении трех лет, если проценты начисляются каждые полгода.
Решение:
Для расчета единой суммы вклада на основе постоянной процентной ставки используется функция БС. Опишем задание аргументов данной функции (рисунок 1).
В связи с тем, что проценты начисляются каждые полгода, аргумент «ставка» равен 11,5% / 2. Общее число периодов платежей 32 = 6. Аргумент плт отсутствует, так как вклад не пополняется.
Если решать данную задачу с точки зрения вкладчика, то аргумент пс (начальная стоимость вклада), равный 37 000 руб., задается в виде отрицательной величины (-37 000 руб.), поскольку для вкладчика это отток его денежных средств (вложение средств). Если рассматривать решение данной задачи с точки зрения банка, то данный аргумент (пс) должен быть задан в виде положительной величины, так как означает поступление средств в банк.
Аргумент «тип» в данной задаче опущен, следовательно, он признается равным 0.
Рассмотрим алгоритм решения задачи. Создадим таблицу, представленную на рисунке 1. Для автоматического решения подобных задач в ячейку С7 введем формулу: = С5 / С6, а в ячейку С9 − формулу: = С6*С8.
Ячейки, содержащие значения процентных ставок и сумм в рублях, должны быть отформатированы так, чтобы вводимые в них значения MS Excel воспринимал соответственно как процентные и денежные.
Рисунок 1 Решение задачи о нахождении будущего размера вклада
Номер задачи определяется в соответствии с номером варианта, указанным преподавателем.
-
Определите сумму кредита, которую можно взять сроком на 5 лет, если годовая ставка составляет 14%, а ежемесячные выплаты не должны превышать 7000 руб. Используйте инструмент Подбор параметра.
-
Определите, какие ежемесячные выплаты необходимо вносить по ссудам размером 350 000 и 450 000 руб., выданным на три года, при процентных ставках с 9,0% до 12,0% с шагом 0,5%. Результаты представьте в графическом виде.
-
Для ссуды в 300 000 руб., выданной на три года, при процентных ставках с 9,0% до 12,5% с шагом 0,5%, рассчитайте платежи по процентам за первый период для каждого значения процентной ставки. Используйте инструмент Подбор параметра.
-
Определите ежемесячные выплаты за кредит 140 000 руб. при одновременном изменении как процентной ставки, так и срока выплаты. Анализируемые варианты процентных ставок – от 6,0% до 9,0% с шагом 0,5%. Сроки выплаты – от 4 до 6 лет. Постройте графики.
-
В отделение банка приходит клиент для получения кредита в размере 300 000 руб. Он хочет выбрать наиболее приемлемую для себя схему выплаты кредита. Рассчитайте ежемесячные выплаты по этому займу для различных сроков погашения (от 3 до 13 лет с шагом 2 года) и процентных ставок (от 8% до 15% с шагом 1%). Используйте таблицу подстановок.
-
Клиент собирается взять кредит 175 000 руб. на 10 лет под 15% годовых с выплатами 12 раз в год. Возможны два варианта платежей банку: в начале и конце каждого месяца. Вычислить разницу в платежах. Какой вариант более выгодный?
-
Банком выдан кредит 110 000 руб. на 5 лет под 15% годовых, начисляемых один раз в конце каждого года. По условиям договора кредит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Рассчитать размер периодического платежа, а также значение основной и процентной части периодического платежа.
-
Банком выдан кредит 210 000 руб. на 7 лет под 13% годовых, начисляемых один раз в конце каждого года. По условиям договора кредит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Рассчитать размер периодического платежа, а также значение основной и процентной части периодического платежа.
-
Банком выдан кредит 185 000 руб. на 4 года под 12% годовых, начисляемых один раз в конце каждого года. По условиям договора кредит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Вычислить накопленные проценты и накопленную сумму погашения долга.
-
Рассчитайте, какая сумма окажется на счете, если 27 000 руб. положены на 9 лет под 13,5% годовых. Проценты начисляются каждые полгода.
-
По облигации номиналом 100 000 руб., выпущенной на 6 лет, предусмотрен следующий порядок начисления процентов: в первый год – 10%; в последующие два года – 20%; в оставшиеся три года – 25%. Рассчитайте будущую (наращенную) стоимость облигации по сложной процентной ставке.
-
По облигации, выпущенной на 6 лет, предусмотрен следующий порядок начисления процентов: в первый год – 10%; в последующие два года – 20%; в оставшиеся три года – 25%. Рассчитать номинал облигации, если известно, что ее будущая стоимость составила 1 546 880 руб.
-
Рассмотрим два варианта покупки оборудования: заплатить сразу 99 000 руб. или в рассрочку – по 940 руб. ежемесячно в течение 15 лет. Определите, какой вариант предпочтительней, если ставка составляет 8% годовых. Для сравнения следует рассчитать текущую стоимость будущих фиксированных периодических выплат.
-
Фирма создает фонд для погашения долгосрочных обязательств, срок которых истекает через шесть лет, путем периодического (ежегодного) пополнения депозита, начальная сумма которого составила 40 000 руб. Размер ежегодного взноса – 2 000 руб. Ставка по депозиту – 5% годовых, начисляемых в конце периода. Рассчитать величину фонда к концу 6-го года. Определить число выплат (поступлений средств).
-
Клиент собирается взять кредит в 175 000$ на 25 лет под 18%годовых с выплатами 12 раз в год. Возможны два варианта платежей банку: в начале и конце каждого месяца. Вычислить разницу в платежах.
-
Начисления по страховому вкладу составляют 13,5% в начале каждого года. В настоящее время на счету 975$. Сколько лет нужно для накопления страховки в размере 24 000$?
-
Фирма собирается вложить средства в новое оборудование, приобретение, доставка и установка которого оценивается в 100 000 руб. Ожидается, что эксплуатация этого оборудования обеспечит получение чистой прибыли на протяжении 6 лет соответственно 10 000, 25 000, 30 000, 35 000, 40 000 и 45 000 руб. Приемлемая норма рентабельности составляет 10%. Определите целесообразность данного проекта. Для этого необходимо определить величину потока будущих платежей, а затем − внутреннюю норму рентабельности.
-
Есть два варианта инвестирования средств в течение 4 лет: в начале каждого года под 14% годовых и в конце года под 17% годовых. Пусть ежегодно вносится 300 000 руб. Определите, сколько денег окажется на счете в конце каждого варианта.
-
Приобретен автомобиль за 350 000 руб. Фирма гарантирует прием автомобиля через 5 лет по остаточной стоимости 50 000 руб. Рассчитать стоимость после амортизации после каждого года из первых трех лет.
-
Определить, сколько денег окажется на банковском счете, если ежегодно в течение пять лет под 13% годовых вносится 20 000 руб. Взносы осуществляются в начале каждого года.
-
Достаточно ли положить на счет 85 000 руб. для приобретения через пять лет оборудования стоимостью 160 000 руб.? Банк начисляет проценты ежеквартально, годовая ставка 12%.
-
Используя финансовую функцию и подбор параметра, рассчитать размер ежемесячно вносимых для накопления в течение 5 лет суммы вклада 120 000 рублей при годовой ставке 10%.
-
Используя финансовую функцию и подбор параметра рассчитать размер ссуды, которая может быть взята с учетом ежемесячных взносов 3000 рублей на 5 лет при годовой процентной ставке 8%.
-
С использованием финансовой функции и таблицы подстановки с одним входом определить, какие ежемесячные выплаты необходимо вносить по ссуде размером 200 млн. рублей, выданной на 3 года, при процентных ставках от 8,5% до 10% с шагом 0,25%.
-
С использованием финансовой функции и таблицы подстановки с двумя входами определить ежемесячные выплаты по займу размером 300 млн. рублей для сроков погашения 5, 10, 15 и 20 лет и процентных ставок от 8,5% до 10% с шагом 0,25%.
-
Определить эффективность инвестиций размером 200 млн. рублей, если ожидаемые ежемесячные доходы за первые пять месяцев составят, соответственно, 20, 40, 60, 80 и 100 млн. рублей. Расчет произвести для разных годовых процентных ставок (13,5%; 14,0%; 14,5%; 15,0%), а также для разных значений инвестиций (170, 200, 230, 260 и 290 млн. рублей).
-
Рассчитать, через сколько лет вклад размером 1 млн. рублей достигнет величины 1 млрд.рублей при ежеквартальном начислении процентов и разной годовой процентной ставке (16%; 18%; 20%; 22%; 24%).
-
В конце года капиталовложения по некоторому проекту составят 1280 млн. рублей. Ожидается, что за последующие 4 года проект принесет следующие доходы: 420; 490; 550; 590 млн. рублей. Рассчитать чистую текущую стоимость проекта для различных норм дисконтирования (13,0%; 13,8%; 14,0%; 14,5%, 15,0%) и разных объемов капиталовложений (1250, 1270, 1290 и 1310 млн. рублей).
-
Рассчитать, какая сумма будет на счете, если вклад размером 5000 тыс. рублей положен на 3 года с полугодовым начислением процентов при разной годовой процентной ставке (12%; 13%; 14%; 15%).
-
Определить ежемесячные выплаты по займу размером 400 млн. рублей для разных сроков платежа (3, 5, 8, 12, 15 лет) и при разной годовой процентной ставке (9,00%; 9,25%; 9,50%; 9,75%; 10,00%).