I. Часть. Сборник тестов, контрольных заданий и задач для практических занятий по курсу «Платежные системы». Тема 1. Платежная система: понятие, цели, основы организации.

В представленных тестах необходимо: либо выбрать правильный ответ, либо ответить на поставленный вопрос. В тестовых заданиях может быть более одного правильного ответа.

ТЕСТ 1

1. Платежная система включает в себя:

А) расчетную систему

Б) банковскую систему

В) денежно-кредитную систему

2. Что является элементом платежной системы?

А) финансовый институт

Б) финансовый инструмент

В) коммуникационная система

3. Что является финансовым инструментом (2 вариант : формой безналичных расчетов)?

А) инкассовое поручение

Б) пластиковая карточка

В) платежное поручение

4. Какие из нижеперечисленных рисков имеют место в платежной системе?

А) системный риск

Б) риск ликвидности

В) правовой риск

Г) кредитный риск

Д) валютный риск

Е) процентный риск

Ж) страновой риск

З) операционный риск

5. Платежи, выполняемые последовательно через равные промежутки времени относятся к:

А) системе нетто-расчетов

Б) системе брутто-расчетов

6. Расчет по кредитной карте (2 вариант: конверсионная сделка) относится к:

А) оптовому платежу

Б) розничному платежу

7. К какому счету открывается картотека №1 (2 вариант: картотека №2):

А) расчетному счету юридического лица

Б) текущему счету юридического лица

В) текущему счету физического лица

Г) корреспондентскому счету

8. Кто может осуществлять бесспорное (2 вариант: безакцептное) списание со счета

А) судебные органы

Б) налоговые органы

В) водоканал

Г) органы электроэнергетики

9. Объясните: чем отличается расчет от окончательного расчета.

10.Перечислите ключевые принципы построения платежных систем (2 вариант: задачи центральных банков по построению платежных систем. Кроме того, объясните каким органом данные документы приняты.)

11. Перечислите принципы классификации платежных систем

12. Перечислите основные виды расчетного процесса

13. В каком качестве может выступать центральный банк в платежной системе?

14. Перечислите задачи, стоящие перед платежной системой

ТЕСТ 2 (вариант 1)

1. Назовите законодательный акт, в котором дано понятие банковского счета.

2. Перечислите перечень документов, необходимых для открытия банковского счета. Есть ли отличия в пакете документов, представляемом для открытия расчетного и текущего счетов и какие?

3. В какой срок должно быть исполнено распоряжение клиента по перечислению средств со счета клиента? В случае неисполнения этого срока укажите какую ответственность несет банк и в соответствии с каким законодательным актом?

4. Укажите необходимое количество экземпляров договора банковского счета и у кого они находятся.

5. Назовите основные положения раздела договора банковского счета «Ответственность сторон».

6. Сколько картотек банк может вести к банковскому счету?

7. Назовите законодательный акт, определяющий очередность списания платежей со счетов юридических лиц.

8. Расставьте группы очередности платежей:

Назначение платежа	Группа очередности
Перечисление вознаграждения по авторскому договору
Штраф за нарушение договорных обязательств по исполнительному листу
Перечисление заработной платы по исполнительному листу
Перечисление заработной платы на карточный счет
Оплата по договору
Перечисление алиментов
Перечисление налога на прибыль
Перечисление по закрытию депозита клиента по исполнительному листу
Перечисление в погашение процентов по кредиту
Перечисление в экологический фонд

Укажите, кто определяет очередность платежа клиента:

А) банк

Б) клиент

9. Дайте определение расчетов по инкассо. Укажите законодательные и нормативные документы, регламентирующие расчеты по инкассо.

10.Нужно ли акцептовать инкассовые поручения?

11. Укажите действия ответственного исполнителя исполняющего банка, получившего на инкассо расчетные документы в следующих случаях:

А) расчетные документы оформлены в соответствии с требованиями Положения Банка России № 2-П;

Б) расчетные документы оформлены с нарушением требований Положения Банка России № 2-П;

В) при достаточности средств на счете плательщика;

Г) при недостаточности средств на счете плательщика.

ТЕСТ 2 (вариант 2)

Дайте определение банковского счета. Назовите виды банковских счетов. Является ли банковским счетом ссудный счет?

Назовите отличия в перечне операций, проводимых по расчетному и текущему банковским счетам.

Может ли банк осуществлять платежи со счета клиента в случае отсутствия на нем денежных средств?

Перечислите основные разделы договора банковского счета.

Назовите основные положения раздела договора банковского счета «Порядок расторжения договора». Может ли банк в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета? Если да, то укажите в каких случаях это возможно и каким законодательным документом это определено.

Назовите в чем отличие картотеки № 1 и № 2, ведущейся к расчетному счету клиента.

Укажите порядок списания средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди.

Расставьте группы очередности платежей:

Назначение платежа	Группа очередности
Перечисление налога на доходы физических лиц
Штраф за нарушение договорных обязательств
Перечисление заработной платы на карточный счет по исполнительному листу
Оплата по договору
Перечисление штрафа в инспекцию Министерства по налогам и сборам по исполнительному листу
Перечисление налога на рекламу
Перечисление средств по закрытию депозита клиента по исполнительному листу
Перечисление в погашение процентов по кредиту
Перечисление в фонд Красного креста

Назовите количество групп очередности.

Платежное требование поступило в банк 30 апреля. Укажите дни для акцепта данного расчетного документа.

10.Назовите, какими расчетными документами оформляются расчеты по инкассо. Укажите порядок их предъявления к счету плательщика.

11.Укажите случаи, когда применяются инкассовые поручения.

ТЕСТ 2 (вариант 3)

1. Назовите основные отличия расчетного и текущего счета (перечень операций).

2. Есть ли ограничения в количестве счетов, открываемых клиенту банка (как юридическому лицу, так и физическому)?

3. Может ли банк в бесспорном порядке списывать средства со счета клиента, если да, объясните: что при этом будет являться основанием для проведения данной операции.

4. Определите возможные условия для предоставления овердрафтного кредита.

5. Определите основные права и обязанности клиента, указываемые в разделе договора банковского счета «Права и обязанности сторон».

6. Назовите, какие расчетные документы помещаются в картотеку № 1. Укажите на каком внебалансовом счете второго порядка банк ведет картотеку № 1.

7. Отметьте утверждения, которые считаете верными:

А) платежное поручение помещено в картотеку № 1;

Б) платежное требование на безакцептное списание денежных средств со счета плательщика помещено в картотеку № 2;

В) платежное требование на безакцептное списание денежных средств со счета плательщика помещено в картотеку № 1;

Г) осуществлена частичная оплата расчетного документа из картотеки № 1;

Д) осуществлена частичная оплата расчетного документа из картотеки № 2.

8. Расставьте группы очередности платежей:

Назначение платежа	Группа очередности
Перечисление ЕСН
Штраф за нарушение банковского законодательства (перечисление в Банк России)
Перечисление заработной платы по исполнительному листу
Оплата по договору
Перечисление алиментов
Перечисление НДС
Перечисление по закрытию депозита клиента по исполнительному листу
Перечисление остатка счета клиента в другой банк в соответствии с заявлением клиента
Перечисление в экологический фонд

Укажите, кто определяет очередность платежа клиента: банк или клиент?

9. Назовите случаи, когда возможно безакцептное списание средств со счета клиента.

10.Укажите случаи, когда банк приостанавливает списание денежных средств в бесспорном порядке.

11.Укажите порядок частичной оплаты расчетного документа, помещенного в картотеку № 2.

ТЕСТ 2 (вариант 4)

1. Назовите нормативный акт Банка России, регламентирующий порядок открытия банковских счетов. Может ли банк отказать клиенту в открытии счета, если да, то каким законодательным актом это разрешено?

2. Расчетный документ выписан 10 сентября и представлен в банк:

А) 20 сентября;

Б) 15 сентября;

В) 30 сентября.

Действителен ли к предъявлению в банк данный расчетный документ?

3. Банк закрывает банковский счет клиента на основании:

А) заявления клиента

Б) договора банковского счета

В) по судебному иску.

4. Определите основные права и обязанности банка, указываемые в разделе договора банковского счета «Права и обязанности сторон».

5. Назовите, какие расчетные документы помещаются в картотеку № 2. Укажите на каком внебалансовом счете второго порядка банк ведет картотеку № 2.

6. В случае отсутствия денежных средств на счете плательщика может ли банк принять представленные плательщиком расчетные документы? Если да, то опишите дальнейшие действия.

7. Отметьте утверждения, которые считаете верными:

А)платежное поручение помещено в картотеку № 1;

Б)платежное требование, акцептованное плательщиком, помещено в картотеку № 2;

В)платежное требование, акцептованное плательщиком помещено в картотеку № 1;

Г)осуществлена частичная оплата расчетного документа из картотеки №1;

Д) осуществлена частичная оплата расчетного документа из картотеки №2

8. Расставьте группы очередности платежей:

Назначение платежа	Группа очередности
Перечисление налога с продаж
Штраф за нарушение договорных обязательств по исполнительному листу
Перечисление заработной платы по исполнительному листу
Перечисление заработной платы на карточный счет
Оплата по договору на поставку продукции
Перечисление денежных средств на возмещение вреда, причиненного здоровью, согласно трудовому договору
Перечисление алиментов
Перечисление по закрытию депозита клиента по исполнительному листу
Перечисление в погашение процентов по кредиту
Перечисление в экологический фонд

Укажите, кто определяет очередность платежа клиента: банк или клиент?

9. Укажите, что обязан проверить ответственный исполнитель исполняющего банка при приеме платежных требований на безакцептное списание денежных средств.

10.Укажите действия ответственного исполнителя банка-эмитента при приеме на инкассо расчетных документов.

11.Укажите действия исполняющего банка с исполнительным документом, если:

• взыскание по исполнительному документу не производилось;

• взыскание по исполнительному документу производилось частично;

• взыскание по исполнительному документу прекращено в соответствии с законодательством;

• взыскание по исполнительному документу произведено полностью.