- •Лекция 1 Тема 1. Центральный Банк Российской федерации (цб рф) и его организационно-правовые полномочия.
- •Денежные системы. Объем денег.
- •Деньги цб лекция 2 Система банков и структура
- •Организационно-правовые полномочия цб.
- •Лекция 3.
- •Цб определяет правила торговли валютой в стране.
- •Цб определяет правила наличной валютой в стране.
- •Лекция 4
- •Рынок денег
- •Рынок ценных бумаг
- •Лекция 5
- •Платежный оборот
- •Лекция 6
- •Операции по вкладам
- •Кредитные операции.
- •Лекция 7 (и 8)
- •Операции с ценными бумагами
- •Лекция 10
- •Особые виды финансирования
- •Лекция 11 Баланс коммерческих банков (кб)
- •Лекция 12
- •Ликвидность коммерческих банков
- •Лекция 13
- •Кредтование текущих активов
- •Кредитование основных средств
- •Лекция 14 Кредитование недвижимости.
Лекция 3.
21.09.2011
Ставка отчисления в резервный фонд.
Валютные полномочия ЦБ:
-
Цб определяет правила торговли валютой в стране.
-
Цб определяет правила наличной валютой в стране.
-
ЦБ формирует международные резервы – золото, платина, палладий и прочее. Сейчас в ЦБ хранится 800 тонн драгоценных металлов. Для сравнения, в США- 8000 тонн, в Германии – 3000 тонн.
Лекция 4
28.09.2011
ЦБ – главный торговец на валютном рынке.
Для экспортера важно, чтобы курс был ниже; для импортера – наоборот.
Ставка отчисления фонда обязательного резервирования состоит и з рублевых и валютных отчислений.
Рынок денег
На рынке денег оперируют следующими формами денег ЦБ:
1 форма – однодневные деньги – кратчайший по сроку вклад, при котором полученные сегодня деньги должны быть возвращены вкладчику (или кредитору) на следующий день до полудня
2 форма – ежедневные деньги - кратчайший по форме вклад, при котором не назначается определенный срок возврата, однако эти средства могут быть затребованы к возврату в любое время с предупреждением за 1 день
3 форма – месячные, квартальные, полугодовые, годовые деньги
Выше ставки рефинансирования банки выдавать не могут, т.к. облагается налогом
Деньги последнего дня года (деньги годового «ультимо», «прихорашивания»). В конце квартала насчитывают зарплату за следующий месяц после квартала, на не выплачивают. Баланс поэтому нужно отслеживать по кварталам, а не по году.
Рынок ценных бумаг
Виды ценных бумаг:
-
долговые банковские бумаги – выпуск позволяет банку получить средства, которые он предлагает к заему. Сумма средств по долговым бумагам = сумме средств, предложенных к заему.
-
облигации – с твердой процентной ставкой, которые служат для финансирования производства
-
государственные займы для финансирования краткосрочных проектов (выпускаются с 1918). До 1956 года считались высококачественными бумагами
-
кассовые государственные облигации – с твердой процентной ставкой, служат для решения текущих задач государства
-
долговые бумаги – один покупатель на всю сумму
-
иностранные займы (евробонусы)
Лекция 5
Предприятия являются банками (кредитными институтами) если объем совершаемых ими банковских операций требует коммерчески организованного делопроизводства. В соответствии с законом, к банковским операциям относятся :
-
прием посторонних денег (операции по вкладам)
-
предоставление кредитов (кредитные или дисконтные операции)
-
операции по инвестициям
-
операции с ценными бумагами для третьих лиц (фондовые и депозитные операции)
-
предоставление поручительств, гарантий и другого обеспечения
-
проведение платежного оборота и безналичных расчетов
Роль банков в экономике – вложить средства, сэкономленные в одном секторе экономики, в другой с максимальной эффективностью.
Принцип работы банка – повышение доходности, принцип максимизации прибыли не всегда может быть соблюден. Индивидуальный подход.
Платежный оборот
Платежный оборот – это совокупность платежных операций определенной экономической сферы или единиц (валюты).
Это одна из операций, предоставляемых банком. Объем ее значителен.
Участники платежного оборота – все, кто на основе получения платежа являлся плательщиком или получателем.
Элемент платежного оборота:
-
валютная единица;
-
средства платежа (наличные и безналичные – услуга банков);
-
транспортировка
В зависимости от средства платежа платежный оборот бывает:
-
платежный оборот наличных денег
-
платежный оборот полуналичных денег (т.е. платежные карты)
-
платежный оборот безналичных денег
Инструменты платежного оборота:
-
Перевод
-
Требование
-
Чек
1). Перевод – перенос суммы денег в банковских документах со счета плательщика на счет получателя платежа. Основанием для перевода служит приказ плательщика – поручение банку перевести сумму денег на счет получателя за счет плательщика (т.е. инициатором платежа является ПЛАТЕЛЬЩИК). Взаимодействие субъектов показано на рис.1.
Банк плательщика
Банк получателя
Плательщик
Получатель
2
1 3
рис.1 Проведение перевода
-
поручение перевода
-
проведение перевода
-
запись в кредит
Платежное поручение важно для уплаты налогов. Оно должно иметь:
-
номер
-
дата (особенно важна для налоговых переводов)
-
сумму (указывается прописью с учетом копеек)
-
реквизиты плательщика/получателя
-
указание НДС
-
подпись главного бухгалтера
-
подпись
-
штамп “Проведено” с указанием даты проведения платежа и подписью (раньше требовалось наличие гербовой печати, сейчас уже нет)
Деньги поступают немедленно (поскольку они однодневные, и банк обязан исполнить распоряжение плательщика в тот же день).
Платежи свыше 200000 р. идут через ЦБ (финансовый аудит).
2). Требование – документ по взысканию платежа. С его помощью получатель инициирует получение платежа (т.е. получатель инициирует переведение суммы со счета плательщика на свой счет). Такая операция еще называется ИНКАССО. Она протекает по следующей схеме – рис. 2:
Банк плательщика
Банк получателя
Плательщик
Получатель
3
4 1, 2
рис. 2 Проведение оплаты по требованию
-
подача требования
-
запись в кредит (т.е. банк получателя начисляет на его счет требуемую сумму)
-
снятие суммы с корсчета банка плательщика
-
дебитование
Подобная схема принята на Западе, а в РФ она не распространена из-за недобросовестности плательщиков – очень часто на их счетах не бывает средств. У нас она применяется только для налоговых служб.
3). Чек – указание банку выплатить определенную сумму на основании выставленного счета. Операция протекает по следующей схеме – рис. 3:
Банк плательщика
Плательщик
Получатель
2
3 4
1
рис. 3 Схема проведения оплаты при помощи чека
-
передача чека
-
отправка чека в банк плательщика
-
дебитование
-
платеж
В РФ организован Комитет Кредитных Историй (следит за вашей финансовой аккуратностью – кто сколько кредитов взял и сколько из них погасил).