- •Тема 1. Введение в дисциплину
- •Тема 2. Банковская система России
- •Тема 3. Выбор банка и открытие счета
- •Тема 4. Основы бухгалтерского учета в банках
- •Тема 5. Безналичные расчеты
- •Тема 6. Вексельное обращение
- •Тема 7. Наличный денежный оборот
- •Тема 8. Кредитование в банке
- •Тема 9. Депозитные операции
- •156961 Г. Кострома ул. 1 Мая, 14
Тема 6. Вексельное обращение
Вексель, его понятие. Простой и переводный вексель. Дисконтный и процентный вексель.
Правила оформления векселя. Обязательные и дополнительные реквизиты векселя.
Правила оборота векселей. Правила проставления индоссамента. Виды индоссамента. Протест векселя.
Операции банка с векселями. Эмиссия векселей. Учет векселей. Вексельные кредиты. Ссуды, обеспеченные векселями. Инкассирование векселей. Домициляция векселей. Векселя Сбербанка России.
Тема 7. Наличный денежный оборот
Организация и планирование наличного денежного оборота. Лимит остатка кассы. Цели расходования кассовой выручки.
Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка. Выдача наличных денег из кассы банка. Работа банка с клиентами – юридическими лицами. Работа банка с денежной наличностью по обслуживанию клиентов – физических лиц.
Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины. Вопросы, рассматриваемые при проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии. Меры финансовой ответственности.
Тема 8. Кредитование в банке
Понятие кредита (ссуды). Субъекты кредитных отношений. Классификация банковских ссуд – виды кредитов. Принципы банковского кредитования.
Формы предоставления ссуд. Контокоррентные счета. Порядок предоставления ссуд. Кредитоспособность заемщиков и методы ее определения.
Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. Обеспечение залогом. Обеспечение поручительством. Обеспечение банковской гарантией. Цессия и другие формы обеспечения возвратности ссуд. Качество обеспечения ссуд. Кредитные риски. Нормы резервов по ссудам.
Оформление документов по кредиту. Процедура начисления и уплаты процентов. Возврат кредита.
Тема 9. Депозитные операции
Банковские депозиты. Классификация банковских депозитов, порядок их оформления и начисления процентов.
Виды банковских депозитов. Классификация по источникам вкладов, целевому назначению, степени доходности и формы изъятия средств.
Порядок и размеры начисления и выплаты процентов по вкладам.
ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ
-
Финансовый менеджмент как составная часть коммерческой деятельности.
-
Банковское дело как особая отрасль экономики.
-
Взаимосвязь дисциплины «Банковские услуги предприятиям» с другими учебными дисциплинами.
-
Центральный банк РФ как первый (верхний) уровень банковской системы.
-
Кредитные организации как второй (нижний) уровень банковской системы.
-
Организация и принципы деятельности коммерческого банка.
-
Критерии выбора банка.
-
Виды счетов клиентов банка.
-
Заключение договора и открытие счета в банке.
-
Счета бухгалтерского баланса.
-
Номер счета клиента банка.
-
Код операции в лицевом счете.
-
Порядок предоставления в банк расчетных документов и правила их оформления.
-
Расчеты платежными поручениями.
-
Расчеты по аккредитивам.
-
Расчеты чеками.
-
Расчеты платежными требованиями.
-
Расчеты инкассовыми поручениями.
-
Организация проведения безналичных расчетов.
-
Вексель и правила его оформления.
-
Правила оборота векселей, их передачи и протеста.
-
Операции банка с векселями.
-
Организация и планирование наличного денежного оборота.
-
Порядок приема и выдачи наличных денег.
-
Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины.
-
Понятие кредита (ссуды), его виды и принципы кредитования.
-
Формы и порядок кредитования.
-
Формы и качество обеспечения ссуд.
-
Оформление документов по кредиту, процедура начисления и уплаты процентов, возврата кредита.
-
Банковские депозиты, их классификация, порядок оформления и начисления процентов.
-
Виды банковских депозитов.
-
Порядок и размеры начисления и выплаты процентов по вкладам.
Литература
Основная
Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. – СПб.: Питер, 2002. – 224 с.
Дополнительная
Гражданский кодекс РФ. Ч. 1, 2. – М.: Цифра, 1997. – 554 с.
Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)».
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности».
Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Федеральный закон РФ «Об исполнительном производстве» № 119-ФЗ от 21.07.97.
Федеральный закон РФ «О залоге».
Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР «О применении векселей в хозяйственном обороте РСФСР» от 24.06.91 № 1451-1.
Указ Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» (в ред. Указов Президента РФ от 28.02.97 № 139, от 29.06.98 № 734, от 30.10.98 № 1313).
Указ Президента РФ «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» от 23.05.94 № 1006.
Постановление Правительства РФ от 07.08.98 № 904 «Положение по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением».
«Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18.06.97 № 61.
Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.01 № 2-П.
Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25.03.97 № 56.
Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.98 № 14-П.
Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.98 № 54-П.
Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 № 39-П.
Программа утверждена на заседании кафедры «Финансы и кредит» 28.09.06 протокол № 1.
Учебное издание
ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ
«БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯМ»
по специальности 080507.65 (061100) «Менеджмент организации»
Составитель Исаев Николай Викторович
Компьютерный набор: Н.В.Исаев
Подписано в печать 02.10.06
Формат 60х90 1/16
Уч.- изд.л. 0,6
Тираж 100 экз.
Изд. № 226
Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова