Хозяйственные операции за отчетный период

№	Содержание хозяйственной операции	Сумма по операции, руб.					Проводка
		1в	2в	3в	4в	5в	Д	К
1	Приобретены строительные материалы у поставщика, в т.ч. НДС-18%	202960	243522	284144	162368	324736
2	Приобретены у поставщика строительные конструкции, в т.ч. НДС-18%	224200	269040	313880	179360	358720
3	Приобретены у поставщика строительные детали, в т.ч. НДС-18%	165200	198240	231280	132160	264320
4	Приобретены у поставщика ГСМ, в т.ч. НДС-18%	89680	107616	125552	71744	143488
5	Приобретена у поставщика спецодежда, в т.ч. НДС-18%	23600	28320	33040	18880	37760
6	Получен счет от транспортной компании по доставке строительных материалов, в т.ч. НДС-18%	9440	11328	13213	7552	15104
7	Получен счет от сторонней организации за погрузку и выгрузку строительных конструкций, в т.ч. НДС-18%	10620	12744	14868	8496	16992
8	Получен счет от транспортной компании за доставку ГСМ, в т.ч. НДС-18%	2950	3540	4130	2360	4720
9	Оприходованы строительные материалы по учетной цене	165000	198000	231000	132000	264000
10	Оприходованы строительные конструкции по учетной цене	180000	216000	252000	144000	288000
11	Оприходованы строительные детали по учетной цене	134000	160800	187600	107200	214400
12	Оприходованы ГСМ по учетной цене	75000	90000	105000	60000	120000
13	Оприходована спецодежда по учетной цене	19000	22800	26600	15200	30400
14	Приобретен хозяйственный инвентарь подотчетным лицом	2600	3120	3640	2080	4160
15	Оприходован хозяйственный инвентарь по учетной цене	2500	3000	3500	2000	4000
16	Приобретена у поставщика строительная техника марки «А», в т.ч. НДС-18%	377600	453120	528640	302080	604160
17	Приобретена у поставщика строительная техника марки «Б», в т.ч. НДС-18%	342200	410640	479080	273760	547520
18	Приобретена компьютерная техника у поставщика, в т.ч. НДС-18%	74340	89208	104076	59472	118944
19	Получена безвозмездно офисная мебель от спонсора организации	70400	84480	98560	56320	112640
20	Получен счет от посредника за услуги по приобретению строительной техники марки «А», в т.ч. НДС-18%	4720	5664	6608	3776	7552
21	Получен счет от организации, производившей сборку строительной техники марки «Б», в т.ч. НДС-18%	12390	14868	17346	9912	19824
22	Введены в эксплуатацию основные средства:
	А) строительная техника марки «А»
	Б) строительная техника марки «Б»
	В) компьютерная техника
	Г) офисная мебель
23	Отпущены на строительный объект № 1 материалы:
	А) строительные материалы	210000	252000	294000	168000	336000
	Б) строительные конструкции	197000	236400	275800	157600	315200
	В) строительные детали	151000	181200	211400	120800	241600
	Г) спецодежда	12000	14400	16800	9600	19200
24	Отпущены на строительный объект № 2 материалы:
	А) строительные материалы	122000	146400	170800	97600	195200
	Б) строительные конструкции	148000	177600	207200	118400	236800
	В) строительные детали	13900	16680	19460	11120	22240
	Г) спецодежда	11000	13200	15400	8800	17600
25	Отпущены ГСМ на:
	А) нужды СММ марки «А»	43000	51600	60200	34400	68800
	Б) нужды СММ марки «Б»	48000	57600	67200	38400	76800
	В) общехозяйственные нужды	7600	9120	10640	6080	12160
26	Отпущен хозяйственный инвентарь на:
	А) общехозяйственные нужды	4050	4860	5670	3240	6480
	Б) обслуживающее производство	1300	1560	1820	1040	2080
27	Начислена амортизация по НМА общехозяйственного назначения	1850	2220	2590	1480	2960
28*	Начислена амортизация по основным средствам организации:
	А) СММ марки «А»
	Б) СММ марки «Б»
	В) общехозяйственного назначения
	Г)обслуживающего производства
29	Произведены отчисления в резерв на оплату отпусков работников:
	А) объекта № 1	8000	9600	11200	6400	12800
	Б) объекта № 2	9200	11040	12880	7360	14720
	В) обслуживающих СММ марки «А»	11000	13200	15400	8800	17600
	Г) обслуживающих СММ марки «Б»	11400	13680	15960	9120	18240
	Д) общехозяйственного назначения	9500	11400	13300	7600	15200
	Е) обслуживающего производства	3000	3600	4200	2400	4800
30*	Начислена ЗП работникам:
	А) объекта №1
	Б) объекта № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственного назначения
	Е) обслуживающего производства
	Ж) по листам временной нетрудоспособности
	З) за счет резерва
31*	Произведены отчисления в ФСС от заработной платы работников:
	А) объекта №1
	Б) объекта № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственного назначения
	Е) обслуживающего производства
	З) за счет резерва
32*	Произведены отчисления в ПФ от заработной платы работников:
	А) объекта №1
	Б) объекта № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственного назначения
	Е) обслуживающего производства
	З) за счет резерва
33*	Произведены отчисления в ФФОМС от заработной платы работников:
	А) объекта №1
	Б) объекта № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственного назначения
	Е) обслуживающего производства
	З) за счет резерва
35*	Удержан НДФЛ с заработной платы работников:
	А) объекта № 1
	Б) объекта № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственного назначения
	Е) обслуживающего производства
36	Получен счет от субподрядной организации за выполненные СМР, в т.ч. НДС-18%
	А) на объекте № 1	500320	600384	700448	400256	800512
	Б) на объекте № 2	509760	611712	713664	407808	815616
37	Получен счет от МП «Теплосеть» за отопление и горячее водоснабжение помещений общехозяйственного назначения, в т.ч. НДС-18%	53100	63720	74340	42480	84960
38	Получен счет от МП «Водоканал» за холодное водоснабжение помещений общехозяйственного назначения, в т.ч. НДС-18%	25960	31152	36344	20768	41536
39	Получен счет от ОАО «Телесеть» за услуги связи, в т.ч. НДС-18%	3776	4531,2	5286,4	3020,8	6041,6
40	Получен счет от МП «Спецтранс» за вывоз твердых бытовых отходов, в т.ч. НДС-18%	2124	2548,8	2973,6	1699,2	3398,4
41	Получен счет от организации проводившей ремонт СММ марки «А», в т.ч. НДС-18%	37052	44462,4	51872,8	29641,6	59283,2
42	Получен счет от организации, проводившей ремонт ОС общехозяйственного назначения, в т.ч. НДС-18%	6136	7363,2	8590,4	4908,8	9817,6
43	По чеку с расчетного счета получены средства на хозяйственные расходы	11900	14280	16660	9520	19040
44	Выдано в подотчет на хозяйственные расходы	11900	14280	16660	9520	19040
45	Утверждены командировочные расходы руководителя организации	9210	11052	12894	7368	14736
46	Выявлен производственный брак на объекте № 2	7150	8580	10010	5720	11440
47	Списаны строительные материалы на исправление брака на объекте № 2	2450	2940	3430	1960	3920
48	Удержана с ЗП виновного лица (начальник участка) сумма в возмещение причиненного брака по объекту № 2	1900	2280	2660	1520	3040
49	Списаны потери от брака на объекте № 2
50	Получен сертификат соответствия СМР на срок 3 года, в т.ч. НДС-18%	21240	25488	29736	16992	33984
51	Списаны расходы по сертификации СМР за отчетный месяц
52	На расчетный счет зачислен:
	А) аванс от заказчика СМР объекта № 1	8500000	10200000	11900000	6800000	13600000
	Б) краткосрочный кредит	700000	840000	980000	560000	1120000
53	С расчетного счета перечислены средства в погашение задолженности:
	А) поставщику строительных материалов	90000	108000	126000	72000	144000
	Б) строительной техники марки «Б»	150000	180000	210000	120000	240000
54	С расчетного счета перечислены средства в погашение задолженности коммунальным службам города:
	А) МП «Теплосеть»	53100	63720	74340	42480	84960
	Б) МП «Водоканал»	20000	24000	28000	16000	32000
	В) ОАО «Телесеть»	3776	4531,2	5286,4	3020,8	6041,6
	Г) МП «Спецтранс»	2124	2548,8	2973,6	1699,2	3398,4
55	С расчетного счета перечислены средства субподрядной организации в погашение задолженности	300000	360000	420000	240000	480000
56	С расчетного счета перечислены средства в погашение задолженности перед бюджетом по:
	А) НДФЛ	15000	18000	21000	12000	24000
	Б) НДС	74000	88800	103600	59200	118400
	В) налогу на прибыль	82100	98520	114940	65680	131360
57	С расчетного счета перечислены средства в погашение задолженности перед внебюджетными фондами:
	А) ФСС	3400	4080	4760	2720	5440
	Б) ПФ	19120	22944	26768	15296	30592
	В) ФФОМС	2000	2400	2800	1600	3200
	Г) ТФОМС	2800	3360	3920	2240	4480
58	Начислены проценты по долгосрочному кредиту банка	12120	14544	16968	9696	19392
59	Выставлен счет арендатору за аренду помещений, в т.ч. НДС-18%	34220	41064	47908	27376	54752
60	Реализована офисная мебель:
	А) договорная стоимость	70800	84960	99120	56640	113280
	Б) НДС
	В) первоначальная стоимость	54170	65004	75838	43336	86672
	Г) сумма амортизации	3272	3926,4	4580,8	2617,6	5235,2
	Д) остаточная стоимость
61	Реализован покупателям хозяйственный инвентарь:
	А) договорная стоимость	20768	24921,6	29075,2	16614,4	33228,8
	Б) начислен НДС
	В) списана учетная стоимость	12110	14532	16954	9688	19376
62	Выявлено отклонение в стоимости строительных материалов
63	Выявлено отклонение в стоимости строительных деталей
64	Выявлено отклонение в стоимости строительных конструкций
65	Выявлено отклонение в стоимости ГСМ
66	Выявлено отклонение в стоимости хозяйственного инвентаря
67	Выявлено отклонение в стоимости спецодежды
68	Списано отклонение в стоимости строительных материалов:
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
69	Списано отклонение в стоимости строительных конструкций:
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
70	Списано отклонение в стоимости строительных деталей:
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
71	Списано отклонение в стоимости ГСМ
	А) СММ марки «А»
	Б) СММ марки «Б»
	В) на общехозяйственные нужды
72	Списано отклонение в стоимости хозяйственного инвентаря
	А) на общехозяйственные нужды
	Б) в обслуживающее производство
73	Списано отклонение в стоимости спецодежды
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
74*	Списаны общехозяйственные расходы:
	А) на объект № 1
	Б) на объект № 2
	В) в обслуживающее производство
75*	Списаны расходы по содержанию и эксплуатации СММ марки «А»:
	А) на объект № 1
	Б) на объект № 2
76*	Списаны расходы по содержанию и эксплуатации СММ марки «Б»:
	А) на объект № 1
	Б) на объект № 2
77	Реализованы услуги обслуживающего производства покупателям:
	А) договорная стоимость	47200	56640	66080	37760	75520
	Б) начислен НДС
	В) списана себестоимость услуг	23100	27720	32340	18480	36960
78	Сдан заказчику строительный объект № 1:
	А) договорная стоимость	14000000	16800000	19600000	11200000	22400000
	Б) начислен НДС
	В) списана себестоимость СМР по объекту
79	Перечислена на лицевые счета сотрудников ЗП за отчетный период:
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственному персоналу
	Е) по обслуживающему производству
	Ж) по больничным листам
	З) отпуска
80	Перечислен на лицевые счета сотрудников долг по ЗП за прошлые отчетные периоды в размере 50%:
	А) объект № 1
	Б) объект № 2
	В) обслуживающим СММ марки «А»
	Г) обслуживающим СММ марки «Б»
	Д) общехозяйственному персоналу
	Е) по обслуживающему производству
81	Зачислена на р/счет выручка от:
	А) арендатора помещений	34220	41064	47908	27376	54752
	Б) реализации офисной мебели	50000	60000	70000	40000	80000
	В) реализации хозяйственного инвентаря	16000	19200	22400	12800	25600
	Г) покупателей услуг обслуживающего производства	47200	56640	66080	37760	75520
82	Начислены проценты по краткосрочному кредиту банка	5712	6854,4	7996,8	4569,6	9139,2
83	Принят НДС к зачету с бюджетом:
	А) при приобретении ОС	109800	131760	153720	87840	175680
	Б) по приобретенным МПЗ	104040	124848	145656	83232	166464
	В) по полученным услугам и работам	158616	190339	222062	126893	253786
84	Начислен налог на прибыль по данным налогового учета	413414	496096,8	578779,6	330731,2	661462,4
85	Списан финансовый результат по основным видам деятельности
86	Списан финансовый результат по прочим видам деятельности
	Итого: