- •Раздел 1. Теория денег 10
- •Раздел II. Кредит и ссудный капитал 70
- •Раздел III. Банки и банковская система 100
- •1.2. Сущность денег
- •1.3. Функции и роль денег
- •1.4. Виды денег, их эволюция
- •1.5. Теории денег
- •Тема 2. Денежная система
- •2.2. Эмиссия и выпуск денег. Денежная масса
- •2.3. Основные типы денежных систем
- •Тема 3. Денежный оборот и его структура
- •3.2. Структура и принципы организации денежного оборота
- •3.3. Безналичные расчеты и принципы их организации
- •3.4. Формы безналичных расчетов
- •3.4.1. Расчеты платежными поручениями
- •3.4.2. Расчеты платежными требованиями
- •3.4.3. Расчеты платежными требованиями-поручениями
- •3.4.4. Расчеты с использованием аккредитивов
- •3 7 Бенефициар отправитель получатель 2 10 8
- •3.4.5. Расчеты чеками
- •3.4.6. Расчеты с использованием банковских пластиковых карт
- •3.5. Платежная система и организация межбанковских расчетов
- •3.6. Организация международных расчетов
- •Тема 4. Деньги в международных экономических отношениях
- •4.2. Конвертируемость валюты. Валютные ограничения и валютный контроль
- •4.3. Валютный курс. Режимы валютного курса
- •4.4. Основные этапы эволюции мировой валютной системы
- •4.5. Международные финансово-кредитные организации
- •4.6. Платежный баланс
- •Тема 5. Инфляция как социально-экономическое явление
- •5.2. Причины и социально-экономические последствия инфляции
- •5.3. Измерение и прогнозирование инфляции
- •5.4. Методы регулирования инфляции
- •Тема 6. Сущность, функции и роль кредита
- •6.2. Функции и роль кредита
- •6.3. Законы и границы кредитных отношений
- •Тема 7. Формы кредита
- •7.2. Банковский кредит
- •7.3. Коммерческий кредит
- •7.4. Потребительский кредит
- •7.5. Ипотечный кредит
- •7.6. Лизинговый кредит
- •7.7. Государственный кредит
- •7.8. Международный кредит
- •7.9. Отдельные специфические формы кредита
- •Тема 8. Рынок ссудных капиталов
- •1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов.
- •2. Структура рынка ссудных капиталов.
- •8.1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
- •8.2. Структура рынка ссудных капиталов
- •Тема 9. Сущность и виды процента
- •9.2. Депозитный процент и депозитная политика банка
- •9.3. Процент по банковским кредитам
- •Тема 10. Кредитная и банковская системы
- •10.2. Характеристика элементов кредитной системы
- •10.3. Банковская инфраструктура
- •Тема 11. Центральный банк и его роль
- •11.2. Функции и операции центрального банка
- •11.3. Денежно-кредитная политика центрального банка
- •11.4. Национальный банк Республики Беларусь
- •Тема 12. Коммерческие банки и их операции
- •1. Понятие, функции и роль коммерческих банков.
- •2. Банковские операции.
- •12.1. Понятие, функции и роль коммерческих банков
- •12.2. Банковские операции
- •Тема 13. Кредитование юридических лиц коммерческим банком
- •13.2. Содержание кредитного договора
- •13.3. Основные формы обеспечения возвратности кредита
- •Тема 14. Банковский менеджмент
- •1. Понятие и содержание банковского менеджмента.
- •2. Новые тенденции в банковском менеджменте.
- •14.1. Понятие и содержание банковского менеджмента
- •14.2. Новые тенденции в банковском менеджменте
- •Тема 15. Банковский маркетинг
- •Тема 16. Банковские риски
- •16.2. Кредитный риск и основы управления им
- •16.3. Процентный риск и риск ликвидности
- •16.4. Влияние рисков на прибыль банка
- •Задания для практических занятий
- •Вопросы теста а. Закрытые вопросы с одним вариантом ответа
- •Б. Закрытые вопросы с несколькими вариантами ответа
- •В. Открытые вопросы
- •Кроссворды Кроссворд №1
- •Кроссворд №2
- •Кроссворд №3
- •Кроссворд №4
- •Методические указания по выполнению самостоятельной работы
- •Тема 1. Происхождение, сущность и функции денег
- •1. Происхождение денег.
- •Тема 2. Денежная система
- •Тема 3. Денежные оборот и его структура
- •Тема 4. Деньги в международных экономических отношениях
- •Тема 5. Инфляция как социально-экономическое явление
- •Тема 6. Сущность, функции и роль кредита
- •Тема 7. Формы кредита
- •Тема 8. Рынок ссудных капиталов
- •Тема 9. Сущность и виды процента. Финансовые вычисления на основе процента.
- •Тема 10. Кредитная и банковская системы
- •Тема 11. Центральный банк и его роль
- •Тема 12. Коммерческие банки и их операции
- •Тема 13. Кредитование юридических лиц коммерческими банками
- •Тема 14. Банковский менеджмент
- •Тема 15. Банковский маркетинг
- •Тема 16. Банковские риски
- •Методические указания по решению задач
- •1. Применение вычислений на основе процента. Простые и сложные проценты
- •2. Финансовые ренты
- •3. Учет инфляции в финансовых вычислениях.
- •Методические указания по выполнению курсовой работы
- •1. Общие требования, предъявляемые к курсовой работе
- •2. Структура курсовой работы
- •3. Рекомендуемый порядок выполнения курсовой работы
- •4. Оформление курсовой работы
- •5. Критерии оценки курсовой работы
- •6. Тематика курсовых работ1
- •Методические указания по выполнению контрольной работы
- •1. Общие указания по методике выполнения работы
- •2. Задания к контрольной работе
- •1. Формы безналичных расчетов:
- •Примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену
- •Рейтинговый контроль
- •Литература
- •Интернет-ресурсы
- •Приложения
- •Приложение 2
- •Приложение 3 Множитель наращения для сложных процентов,
Тема 16. Банковские риски
Понятие банковского риска.
Кредитный риск и основы управления им.
Процентный риск и риск ликвидности.
Влияние рисков на прибыль банка.
16.1. Понятие банковского риска
Принятие решений в условиях неопределенности всегда ведет к той или иной степени риска. Ошибки управления – это внутренняя причина возникновения банковского риска. Банк может изменять меру своей подверженности ошибкам менеджмента за счет повышения его качества. Базовая причина подверженности банка риску – это изменчивость внешней среды. Изменчивость окружающей среды коммерческого банка (она не всегда поддается предвидению) приводит к отклонению ожидаемого уровня прибыли от фактически полученного.
В банковской деятельности риск принято понимать как вероятность потери банком части ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате различных отклонений в его коммерческой деятельности. Риск присущ всем банковским операциям. Но особого внимания в системе банковских рисков заслуживает кредитный риск, присутствующий во всех активным операциям банка.
В силу особенностей своей деятельности, коммерческие банки подвергаются как общим рискам, свойственным субъектам, которые осуществляют хозяйственную деятельность, так и специфическим, характерным именно для банков.
К специфическим банковским рискам традиционно относят: кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, валютный риск, операционный риск, рыночный риск. Помимо этого, банки сталкиваются с инфляционным, политическим риском, риском злоупотреблений, риском стихийных бедствий.
Общий концептуальный подход к управлению риском заключается в следующем: изучение возможных последствий деятельности в рисковой ситуации; разработка мер, не допускающих, предотвращающих или уменьшающих размер ущерба от воздействия до конца не учтенных рисковых факторов, непредвиденных обстоятельств; реализация такой системы адаптации к рискам, при помощи которой могут быть не только нейтрализованы или компенсированы негативные вероятные результаты, но и максимально использованы шансы на получение высокого дохода.
16.2. Кредитный риск и основы управления им
Кредитный риск – это риск того, что заемщик будет не в состоянии или не захочет обеспечить полное либо частичное выполнение своих обязательств.
Кредитному риску подвержены:
– все виды кредитов юридическим и физическим лицам, включая межбанковские кредиты и депозиты;
– средства до востребования в банках и остатки на корреспондентских счетах;
– финансовая аренда (лизинг);
– операции по выдаче вексельного займа, исполненным акцептам векселей, продаже векселей банка с отсрочкой оплаты (далее – операции с использованием векселей), учтенные векселя;
– исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме;
– финансирование под уступку денежного требования (факторинг), т.е. большая часть активов банка.
В банковской деятельности следует отличать следующие уровни кредитного риска:
– кредитный риск по отдельному соглашению – вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения,
– кредитный риск всего портфеля – величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.
Соответственно, для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им.
Величина кредитного риска – это сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток – это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Кредитный риск существует в течение всего периода кредитования.
К методам управления кредитным риском относят следующие:
– снижение кредитного риска (реализуется через диверсификацию, структурирование и резервирование кредитов);
– избежание кредитного риска (осуществляется путем отказа от кредитования сомнительного клиента);
– предупреждение потерь (подразумевается грамотный подбор и дальнейшее обучение квалифицированных кадров, изучение потенциального клиента и установление с ним крепких рабочих отношений);
– измерение и оценка кредитного риска (содержит оценку кредитоспособности заемщика, измерение кредитного риска, оценку качества кредитного портфеля банка);
– страхование кредита (представляет собой перенос риска на страховую компанию либо хеджирование с помощью производных ценных бумаг);
– удержание кредитного риска (создание структурных подразделений по работе с проблемными кредитами, приостановка кредитной деятельности в высоко рискованных отраслях, поиск новых сегментов рынка и разработка новых продуктов).