- •Аннотация
- •Пояснительная записка
- •Тематический план лекций для очного отделения Тематический план лекций для заочного отделения
- •Программа курса
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 2. Правовые основы банковской деятельности. Особенности банковского законодательства 90-х годов. Характеристика современного банковского законодательства
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 3. Финансово-экономический анализ – метод комплексной оценки деятельности и управления банком. Информационное обеспечение анализа ресурсной базы банка.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 4. Доходы и прибыль коммерческого банка. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Порядок определения платежеспособности коммерческого банка. Финансовые показатели банка
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 5. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Общие основы организации безналичных расчетов. Активные и пассивные операции. Формы безналичных расчетов. Понятие кассовой дисциплины
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 6. Бухгалтерский учет в банках. Бухгалтерский баланс коммерческого банка и его
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 7. Методы анализа и оценки надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка. Методы анализа и оценки текущей и прогнозной надежности банка с применением экономико-статистических методов.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 8. Анализ, оценка и методы управления банковскими рисками и правовые основы их минимизации. Понятие и виды банковских рисков. Экономические нормативы. Внутренний контроль банка. Арко.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 9. Кредит в рыночном хозяйстве. Необходимость и сущность кредита. Экономические основы возвратности кредита. Анализ и оценка кредитного риска.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 10. Анализ и оценка риска ликвидности банка. Понятие ликвидности, показатели и факторы, ее определяющие. Методы управления ликвидностью в целях минимизации рисков.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 11. Анализ налогообложения коммерческих банков. Методологические основы налогового регулирования банковской деятельностью.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 12. Банки в инвестиционной сфере. Экономическое содержание инвестиций и инвестиционной политики. Кругооборот и оборот инвестиций. Особенности организации инвестиционного кредитования.
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Тема 13. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков. Особенности проведения валютных операций. Международные валютно-кредитные отношения. Основы организации международных расчетов.
- •Вопросы для обсуждения
- •Темы докладов, рефератов, выступлений
- •Вопросы для обсуждения
- •Литература:
- •Методические рекомендации к семинарским занятиям
- •Методические указания и перечень тем по самостоятельной работе
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •План семинарских занятий
- •Тесты по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка»
- •Вопросы к зачету по курсу «Анализ деятельности коммерческих банков»
- •Технологическая карта
- •Башкирский государственный университет нефтекамский филиал рабочая программа
- •Башкирский государственный университет нефтекамский филиал рабочая программа
«Утвержден» «Утвержден»
на заседании кафедры на заседании Учебно-методического совета
финансового менеджмента экономико-математического факультета
(протокол №___ от «__»____ 2009г.) (протоколо №___ от «___»________ 2009г.)
Зав. кафедрой ____________Ф.Н.Салимова Председатель_______________А.В.Янгиров
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
БАШКИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
НЕФТЕКАМСКИЙ ФИЛИАЛ
ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ
КАФЕДРА ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«Анализ деятельности коммерческих банков»
для студентов, обучающихся
по специальности 080105 «Финансы и кредит»
(дневное и заочное отделение)
Нефтекамск 2009
Содержание: с
Аннотация и пояснительная записка 3
Тематический план 5
Программа курса 7
Литература 15
Методические рекомендации к семинарским занятиям 16
Методические указания и перечень тем для самостоятельной работы 17
Вопросы для самостоятельной работы 17
План семинарских занятий 21
Тесты 23
Вопросы к зачету 30
Технологическая карта 32
Рабочие программы 33
Аннотация
Учебно-методический комплекс по учебной дисциплине «Анализ деятельности коммерческих банков» соответствует Государственному образовательному стандарту высшего профессионального образования для специальности «Финансы и кредит». Комплекс включает программу, планы семинарских занятий, список основной и дополнительной литературы, задания для текущего контроля и самостоятельной работы, а также перечень вопросов к итоговому контролю.
Пояснительная записка
Программа учебной дисциплины «Анализ деятельности коммерческих банков» предназначена для студентов вузов, обучающихся по экономическим дисциплинам на дневном и заочном формах обучения.
Современный образованный человек должен обладать знаниями, навыками и умением, которые способствуют принятию на себя ответственность; участвовать в развитии демократических институтов общества, регулировать конфликтные ситуации, принимать совместные согласованные решения; постоянно и самостоятельно овладевать новыми управленческими технологиями, видеть ограничения и возможности применения этих технологий.
Целью изучения дисциплины «Анализ деятельности коммерческих банков» является ознакомление студентов с особенностями и современным состоянием отечественных и зарубежных коммерческих банков, изучение опыта их деятельности и тенденций развития, проблем банковской деятельности в РФ. Определение роли банков в современной мировой финансовой системе. Деятельность банков надо оценивать не только с точки зрения выполнения нормативно-плановых показателей, устанавливаемых Банком России (ЦБ РФ), но и на основе всестороннего комплексного анализа финансово-экономической деятельности банка, выявления динамики и перспектив его развития. Для этого нужны методики анализа конкретных направлений деятельности банка.
В условиях становления рыночных отношений коммерческие банки работают в целях получения максимальных доходов наряду с обслуживанием клиентов по линии мобилизации и направления финансовых ресурсов. Все это требует изменения методов управления банковскими операциями и разработки методологии комплексного анализа и оценки финансово-экономической деятельности коммерческих банков.
Задачей дисциплины является изучение:
теории и методологии комплексного анализа и оценки финансово-экономической деятельности коммерческого банка;
составных элементов банковского коммерческого расчета, включая источники и модели формирования прибыли;
ресурсной базы коммерческого банка;
содержания традиционной кредитной деятельности банка;
методов анализа и оценки надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка;
методов управления банковскими рисками и способами их минимизации;
налогообложения коммерческого банка;
финансового анализа в системе банковского надзора.
В результате изучения курса студент должен:
Знать:
об основах функционирования коммерческих банков;
систему управления банковскими ресурсами;
о видах и формах банковских документов;
правовые основы проведения банковского дела в РФ;
основные принципы управления активными и пассивными операциями коммерческих банков;
методику анализа ликвидности и рентабельности коммерческого банка.
Уметь:
заполнять банковские документы;
свободно ориентироваться в основных тенденциях банковского сектора;
проверять кредитоспособность клиентов коммерческого банка;
анализировать активные и пассивные операции коммерческого банка;
делать выбор форм и путей практической реализации банковского продукта;
свободно ориентироваться в основных тенденциях развития коммерческих банков, как на международном, так и отечественном рынках;
оценить текущую и прогнозную надежность коммерческого банка.
п/п |
Тема и содержание |
Форма изучения материала (кол-во часов) |
Кол-во часов самостоятельной работы |
|
лекции |
семинары |
|||
1 |
Денежная и платежная системы. Организационные основы коммерческих банков. Денежная система РФ, её элементы. Особенности и принципы функционирования. Современные представления о сущности коммерческого банка. Порядок регистрации, открытия и ликвидации коммерческого банка. |
4 |
2 |
4 |
2 |
Правовые основы банковской деятельности. Особенности банковского законодательства 90-х годов. Характеристика современного банковского законодательства. |
2 |
2 |
4 |
3 |
Финансово-экономический анализ – метод комплексной оценки деятельности и управления банком. Информационное обеспечение анализа ресурсной базы банка. |
2
|
2
|
4 |
4 |
Доходы и прибыль коммерческого банка. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Порядок определения платежеспособности коммерческого банка. Финансовые показатели банка. |
2 |
2 |
4 |
5 |
Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Общие основы организации безналичных расчетов. Активные и пассивные операции. Формы безналичных расчетов. Понятие кассовой дисциплины. |
2 |
2 |
4 |
6 |
Бухгалтерский учет в банках. Бухгалтерский баланс коммерческого банка и его особенности. Учетная политика банка. |
2 |
2 |
4 |
7 |
Методы анализа и оценки надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка. Методы анализа и оценки текущей и прогнозной надежности банка с применением экономико-статистических методов. |
2 |
2 |
4 |
8 |
Анализ, оценка и методы управления банковскими рисками и правовые основы их минимизации. Понятие и виды банковских рисков. Экономические нормативы. Внутренний контроль банка. АРКО. |
2 |
2 |
4 |
9 |
Кредит в рыночном хозяйстве. Необходимость и сущность кредита. Экономические основы возвратности кредита. Анализ и оценка кредитного риска. |
2 |
2 |
4 |
10 |
Анализ и оценка риска ликвидности банка. Понятие ликвидности, показатели и факторы, ее определяющие. Методы управления ликвидностью в целях минимизации рисков. |
2 |
2 |
4 |
11 |
Анализ налогообложения коммерческих банков. Методологические основы налогового регулирования банковской деятельностью. |
2 |
2 |
4 |
12 |
Банки в инвестиционной сфере. Экономическое содержание инвестиций и инвестиционной политики. Кругооборот и оборот инвестиций. Особенности организации инвестиционного кредитования. |
2 |
2 |
4 |
13 |
Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков. Особенности проведения валютных операций. Международные валютно-кредитные отношения. Основы организации международных расчетов. |
2 |
2 |
5 |
14 |
Финансовый анализ в системе банковского надзора за деятельностью коммерческого банка. Законодательная и нормативная основа банковского надзора. Финансовый анализ в дистанционном надзоре за деятельностью банка. |
2 |
2 |
5 |
ИТОГО |
30 |
28 |
58 |