3.2.4 Потребность для строительства лесовозных дорог

Расчет потребности на строительство лесовозных дорог представлен в таблице 18.

Таблица 18 – Строительство дорог

Вид дороги	Объем строительства, км.	Норматив трудозатрат, чел-дн.	Потребность в чел-дн.
Магистраль	1,3	1900	2470
Ветки летние	1,3	500	650
Ветки зимние	1,3	150	195
Усы летние	6,7	106	710
Усы зимние	10,1	70	707
Итого	-	-	4732

Объем строительства = норматив на объем (таблица 5)

Норматив трудозатрат выписываем из Нормативно-справочных материалов

Потребность = Объем строительства * Норматив трудозатрат, (чел-дн.)

ТС на строительство дорог = 40%ТС^III + 40%ТС^IV + 20%ТС^V, (руб.)

3.3 Штатное расписание цехового и общезаводского персонала

Численность руководителей, специалистов, служащих и прочих рабочих определяется на основе штатного расписания. В штатном расписании приводится перечень должностей, число штатных единиц, средний месячный оклад и годовой фонд основной и дополнительной заработной платы по каждой должности. Штатное расписание управленческого и цехового персонала представлено в таблице 19.

Таблица19 - Штатное расписание управленческого и цехового персонала

Структура и должность подразделения	Категория	Число штатных единиц	Должностной оклад	Фонд зарплаты	Всего зарплата
			в рублях
Административно-управленческий персонал
Директор	руководитель	1	23000	276000	966000
Главный инженер	специалист	1	17500	210000	735000
Старший инспектор по кадрам	специалист	1	8900	106800	373800
Секретарь	служащий	1	3100	37200	130200
Заведующий хозяйством	прочие	1	3950	47400	165900
Производственно-технический отдел				0	0
Начальник	руководитель	1	7200	86400	302400
Инженер	специалист	1	6600	79200	277200
Отдел главного механика и главного энергетика				0	0
Начальник отдела (главный механик)	руководитель	1	9200	110400	386400
Главный энергетик	специалист	1	8300	99600	348600
Инженер-механик	специалист	1	6400	76800	268800
Техник	служащий	2	4800	115200	403200
Плановый отдел				0	0
Начальник	руководитель	1	7400	88800	310800
Инженер	специалист	1	5300	63600	222600
Отдел труда и зарплаты				0	0
Старший инженер	специалист	1	5260	63120	220920
Бухгалтерия				0	0
Главный бухгалтер	руководитель	1	12300	147600	516600
бухгалтер	специалист	2	8900	213600	747600
бухгалтер-кассир	служащий	1	6700	80400	281400
Отдел логистики				0	0
начальник отдела	руководитель	1	7000	84000	294000
менеджер по логистике	специалист	1	5600	67200	235200
заведующий центральным складом	специалист	1	4200	50400	176400
Итого	-	22	-	2103720	7363020
Цеховой персонал
Автодороги
начальник дороги	руководитель	1	6780	81360	284760

Продолжение таблицы 19

Структура и должность подразделения	Категория	Число штатных единиц		Должностной оклад		Фонд зарплаты		Всего зарплата
				в рублях
начальник дорожной службы	руководитель	1	5200		62400		218400
инженер	специалист	1	4800		57600		201600
нормировщик	служащий	1	4200		50400		176400
бухгалтер	специалист	1	3900		46800		163800
бухгалтер-кассир	специалист	1	3640		43680		152880
Итого по автодорогам	-	6	-		342240		1197840
Лесопункт
начальник лесопункта	руководитель	1	6780		81360		284760
зам начальника лесопункта	специалист	1	6200		74400		260400
мастер	специалист	2	5400		129600		453600
старший механик	специалист	1	5000		60000		210000
механик смены	специалист	1	4600		55200		193200
бухгалтер	специалист	1	3900		46800		163800
десятник-приемщик	специалист	2	3900		93600		327600
бухгалтер-кассир	специалист	1	3640		43680		152880
завхоз	служащий	1	3100		37200		130200
заведующий складом	служащий	1	2840		34080		119280
уборщица	прочие	1	1020		12240		42840
Итого по лесопункту	-	13	-		668160		2338560
Нижний склад
начальник склада	руководитель	1	5900		70800		247800
мастер 1 категории	специалист	1	5120		61440		215040
мастер по отгрузке готовой продукции	специалист	1	4000		48000		168000
специалист по качеству	специалист	1	3600		43200		151200
механик склада	специалист	1	3100		37200		130200
десятник по производству 1 категории	специалист	1	2950		35400		123900
десятник по производству 2 категории	специалист	1	2730		32760		114660
бухгалтер-кассир	специалист	1	2500		30000		105000
уборщица	прочие	1	1020		12240		42840
итого по нижнему складу	-	9	-		371040		1298640
РММ
начальник рмм	руководитель	1	5870		70440		246540
старший механик	специалист	1	5140		61680		215880
сменный механик	специалист	1	4300		51600		180600
бухгалтер-кассир	специалист	1	2500		30000		105000
заведующий складом сырья и материалов	специалист	1	2700		32400		113400
уборщица	прочие	1	1020		12240		42840
итого по рмм	-	6	-		258360		904260
Итого по цеховому персоналу	-	34	-		1639800		5739300
Всего	-	56	-		3743520		13102320

Численность и должностной оклады руководителей и специалистов устанавливаются на основе действующих типовых штатов и схем должностных окладов, в зависимости от объема производства.

Сначала по типовым штатам устанавливается число работников каждой категории, а затем определяется годовой фонд зарплаты.

Годовой фонд заработной платы определяется исходя из двенадцати среднемесячных ставок с учетом районного коэффициента, северной надбавки и вознаграждения за выслугу лет.

4 ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

4.1 Расчет потребности и стоимости сырья и основных материалов

На предприятиях лесной промышленности к затратам, связанным с использованием ресурсов природного сырья, относится попенная плата. Стоимость попенной платы включается в элемент «Сырье и основные материалы».

Попенную плату рассчитывают на основе действующих лесных такс и в соответствии с составом ликвидного запаса лесосечного фонда по породам, сортиментам (деловые сортименты и дрова) и крупности деловых лесоматериалов. Попенная плата определяется по таблице 20.

Объем заготовки переписываем из таблицы 6 - Ведомость лесосечного фонда. Попенную плату (Пп) рассчитываем: объем заготовки * минимальную ставку платы за древесину.

Например, для ели по крупным лесоматериалам

Пп = 65*48,8 = 3172 тыс.руб.