58. Виды договоров страхования убытков от предпринимательской деятельности

Страховая зашита может осуществляться с помощью страхования имущества, гарантирующего компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, пожаров, неправомерных действий третьих лиц и т. д.; страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, и договоров личного страхования, обеспечивающего застрахованным лицам (сотрудникам предпринимателя и самим предпринимателям) получение страхового обеспечения в случаях возникновения потребности в медицинской помощи, утраты ими трудос 12:30:23

60 Страхование депозитных вкладов

Основные положения системы страхования вкладов нашли свое отражение в Федеральном законе № 177 – ФЗ от 23.12.2003 О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. В соответствии с этим документом, обязательное страхование вкладов распространяется на вклады населения, находящиеся в российских банках. Причем, специальной процедуры по заключению отдельного договора страхования не предусмотрено, поскольку эта задача полностью относится к компетенции банка. Соблюдение положений вышеуказанного Федерального закона является обязанностью каждого банка. Функции проведения в жизнь установок законодательства возложены на Агентство по страхованию вкладов. Работа системы построена следующим образом: в случае прекращения банком деятельности по причине отзыва у него банковской лицензии, вкладчикам немедленно производятся фиксированные выплаты денежных средств. Стоит иметь в виду, что система страхования вкладов распространяется не на все размещенные в банковских учреждениях вклады. Некоторые категории вкладчиков не могут претендовать на страхование своих денег, а именно: - физические лица, передавшие денежные средства банкам по договору доверительного управления; - физические лица, открывшие счета в банках с целью осуществления предпринимательской деятельности без образования юрлица; - вкладчики, разместившие денежные средства в банковские вклады на предъявителя (включая владельцев сберегательных книжек на предъявителя); - вкладчики, разместившие денежные средства во вклады в филиалах российских банков, находящихся за пределами Российской Федерации. Вышеуказанные категории вкладчиков, которые не попадают под действие системы страхования вкладов, должны с особым вниманием подходить к вопросу выбора банка, ориентируясь на показатели стабильности и надежности кредитного учреждения. Возмещение вкладчикам выплачивается на основании реестра обязательств банка перед своими вкладчиками.

61.Страхование предпринимательских рисков

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Риск предпринимательской деятельности можно подразделить на следующие виды: а) риск утраты имущества в результате стихийных бедствий; б) риск возникновения гражданской ответственности, за ущерб, наносимый окружающей среде; в) риск потери прибыли; г) риск, связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке; д) технический риск, связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений т.д.

е) коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств; ж) валютный риск, связанный с расширением сферы внешнеэкономической деятельности.

Чтобы решиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка не может скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следует расценивать как неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразие. С предпринимательским риском фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации. Но наряду с общими рисками есть, специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности.

64 Сущность и виды договоров непропорционального перестрахования Суть договора заключается в принятии перестраховочной компанией за согласованную премию обязательства по убыткам прямого страховщика превыш. сговоренный уровень. Т.е. идея непропорционального перестархования заключается в привязке договора перестрахования не к страховой сумме, а к сумме убытка. Различают два вида договора непропорционального страхования: 1. Перестрахование превышения убытков. В договоре устанавливается собственное участие страховой компании в покрытии ущерба, кот. называется приоритет, т.е в пределах данной суммы СК самостоятельно покрывает убытки. Превышение убытков покрывается перестраховочной компанией исходя из установленной величины (лимит перестрахования) Приоритет составляет 2 млн. Лимит перестрахования – 5 млн; убыток в 1-м случае – 1,9 млн, во 2-м – 5,5 млн. Определенную долю участия сторон в покрытии убытков. Если убыток составляет 7,5 млн, то в дан. случае комп. полностью покрывает перестрах.комп, все остальное прямой страховщик. 2. Перестрах. превыш убыточности или результаты всех заключенных договоров страх. на случай если фактич убыточность по ним превысит устан. в договоре уровень. Приотритет сост 93%, доля перестраховщика12%. Фактически показатель убыточности сост-л 98% (1 случай) во втором случае – 108%.

65 Методы формирования незаработной премии Необходимость формирования РНП вытекает из рассроченного характера обязательств страховщика по страховым выплатам, полученным при заключении договора страхования, страховая премия не может быть в полном объеме признано, доходом страховщика поскольку часть премии резервируется под будущие страховые выплаты. Для исчисления в практике страхования РНП в практике страхования используется 3 основных метода: 1. «pro rata temporis» (от договора к договору) 2. «1/24» 3. «1/8» Для всех методов базой для расчетов резерва является базовая страховая премия (БСП), которая определяется по следующей формуле: БСП = брутто-премия – комиссионные вознаграждения страховым агентам (КВСА) – отчисления в резервные отчисления предупредительных мероприятий. 1. «pro rata temporis» применяется отдельно для каждого договора страхования. Незаработанная премия определяется: НП = БСП*k (попр. коэффициент) R= Отличия методов «1/8» и «1/24» состоит в более усредненной оценке незаработанной премии. Продолжительность действия договора страхования изменяется не точностью до дня, а в календарных единицах, т.е. периодах, соответствующих пол. мес. и пол. квартала. Механизм исчисления незаработанной премии по методу «1/8» представляет собой: НП= БСН*k, где k – отношение количества неистекших половины кварт. действия договора к общему количеству пол.кв. Аналогично находятся попр. коэффициент для «1/24» k=количество неистет. пол месяц/общее количество пол. месс. (24) Общая методика расчета РНП: 1. Исчисление незаработанной премии для договора по методу «pro rata temporis» 2. Определяется величина НП методами «1/8» и «1/24». 3. Общая величина резерва представляет собой ∑НП по всем договорам или группам договоров (1+2) Резервы убытком представл. собой оценку стоимости расходов по неурегулир. страх. случаю. Но не оплачен полностью на отчетную дату. Формирование РЗУ обусловлено тем, что страх выплаты иногда производится не сразу, а через определенное время после предъявл. притензии страховщикам. РЗУ – оценка неисполненных или исполненных неполностью на отчетную дату обязательств страховщика по страховой выплате увеличивающих на ∑средств, необходимых для оплаты экспертных консультационных и иных услуг. РЗУ определяется по данным журнала учета убытков. РЗУ на конец года = ∑ неоплаченных убытков на нач. года +∑заявленных убытков -∑оплаченных убытков в отчетном периоде+3% от величины НУ на конец периода (расходы по урегулиров. убытков)

67 Тенденции глобализации мирового страхового рынка Глобализация мирового страхового рынка представляет процесс стирания законодательных и экономических барьеров между национальными страхов происхождение под влиянием изменений в мировой экономике и имеющие в качес 12:30:58

69. Страхование как элемент системы управления рисками

Управление риском необходимо на стадии определения возможных страховых услуг, при установлении договорных отношений между страховщиком и страхователем. Оно направлено на предупреждение и минимизацию ущерба, обеспечение соответствия вероятности риска и размера страховых тарифов, создание фондов для гарантированного полного возмещения ущерба. Страховой риск — это вероятное событие или их совокупность, на случай наступления которых проводится страхование. Любой страховой риск сопровождается рядом рисковых обстоятельств. Страховщик должен изучить риск и рисковые обстоятельства, прежде чем принять решение о страховании. Страховой случай вызывает необходимость и обязанность страховщика к возмещению. Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском. Концептуальный подход использования управления риском в страховании включает в себя три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска; умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий. Управление риском в страховании осуществляется в два этапа:• п о д г о т о в и т е л ь н ы й , который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска. На этом этапе выявляются альтернативы, в которых величина риска остается социально приемлемой. Устанавливаются приоритеты, т.е. выделяется круг проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания. Таким образом возникает возможность ранжировать имеющиеся альтернативы по принципу приемлемости содержащегося в них риска: риск приемлем полностью, приемлем частично, не приемлем вообще; • выбор к о н к р е т н ы х мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Данный этап включает в себя разработку организационных и операционных процедур предупредительного характера. Для страховщика этот этап может состоять в подготовке и выдаче конкретных рекомендаций лицам, принимающим или реализующим рисковые решения. Одним из вариантов процедур и мер, позволяющих своевременно реагировать на отрицательные последствия деятельности в ситуации риска, служит специально разработанный ситуационный план, содержащий предписания, что должен делать каждый человек в той или иной ситуации, и описание ожидаемых последствий. Опираясь на ситуационный план, лица, реализующие рискованные решения, получают возможность быстро действовать в неблагоприятных условиях, становятся более подготовленными к действиям в непредвиденных ситуациях. Таким образом, ситуационные планы служат средством уменьшения неопределенности и оказывают положительное воздействие на деятельность субъектов в условиях риска. Осуществляя управления риском, страховщик обращает внимание на правовой аспект. Правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. В актах должен быть отражен вопрос, когда и при каких условиях риск является оправданным, правомерным и целесообразным. Эффективность управления риском в рамках страховой совокупности во многом зависит от степени участия коллектива в выработке и принятии решений. Общая закономерность, отражающая сущность этого процесса, сводится к следующему: чем меньше степень вовлечения человека в события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше он склонен принимать решения с риском отрицательного результата.

70 Характеристика рынка имущественного страхования

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями по ИС могут быть как юридические, так и физические лица. В страховой практике к ИС относят любое страхование, не связанное с

48.Страхование имущества физических лиц. Каждый гражданин желает, чтобы его имущество всегда оставалось в целости и сохранности. Но, к сожалению, 100%-ной уверенности в этом нам никто не даст. Пожар, несчастный случай или стихийное бедствие могут уничтожить наше жилье или иную собственность. Но мы можем позаботиться об их сохранности заблаговременно, - для этого существует такая услуга, как страхование имущества физических лиц. Застраховав свою квартиру или дачу, гражданин получает уверенность, что если они будут повреждены или даже полностью разрушены, - страховая компания возместит их полную стоимость. Пусть мы не можем порой оградить себя от неприятных жизненных коллизий, но страхование имущества физических лиц помогает свести к минимуму ущерб от их наступления. Страхование имущества физических лиц – правила Страхование имущества физических лиц включает страхование объектов недвижимости и страхование личного имущества граждан. Первый вид страхования подразумевает оформление страхового полиса на дом, квартиру, дачу, хозяйственные постройки, - и это, по сути, страхование стен. По второму виду страхования можно застраховать мебель, бытовую, аудио- и видеотехнику, меха, одежду и обувь, ювелирные изделия из драгоценных металлов, золота, платины, антикварные вещи и частные коллекции. Полис страхования имущества физических лиц может включать и страхование элементов внутренней отделки жилья, если она дорогая: лепнины, инкрустации и пр. Немаловажным является и вопрос – от чего защищает страховой полис? На языке страхования это означает, что именно считается страховым случаем. Подразумевается, что страховое событие наступило, если имущество оказалось повреждено или утрачено по причине взрыва, пожара (в том числе и от удара молнии), аварии в инженерных сетях (водопровод, отопление, канализация), затопления или залива соседями (ремонтными организациями), стихийных явлений. Страхование имущества физических лиц предусматривает также возможность застраховать свое добро от действий злоумышленников, разбоя, грабежа, поджога, а также падения пилотируемых летательных средств и наезда транспорта.

54. страхование профессиональной ответственности. Страхование профессиональной ответственности представляет собой разновидность страхования ответственности, связанную с предоставлением страховой защиты лицам, занимающимся деятельностью по оказанию определенных услуг своим клиентам (профессиональной деятельностью), на случаи предъявления К ним требовании со стороны клиентов и иных третьих лиц о возмещении вреда, причиненного им в результате действий страхователя (застрахованного лица) в процессе выполнения профессиональных обязанностей. Наличие страхового полиса является одним из условий получения права заниматься тем или иным видом профессиональной деятельности.Среди лиц, наиболее часто страхующих профессиональную ответственность, можно назвать врачей, фармацевтов, нотариусов, аудиторов, адвокатов, брокеров, архитекторов, риэлтеров, оценщиков и др.В России в ряде законодательных и нормативных актов федерального и регионального уровня также предусматривается обязанность для лиц, занимающихся некоторыми видами деятельности страховать профессиональную ответственность. Такие требования, в частности, предъявляются к нотариусам, таможенным брокерам, оценщикам, аудиторам.Объектом страхования профессиональной ответственности являются имущественные интересы страхователя (застрахован-ного лица), связанные с его обязанностью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением страхователем (застрахованным лицом) профессиональной деятельности.При этом в договоре должно быть четко оговорено, какой вид профессиональной деятельности страхователя (застрахованного лица) подлежит страхованию. Условия договоров страхования профессиональной ответственности предусматривают, что страховщик предоставляет страховую защиту на случай предъявления страхователю (застрахованному лицу) третьими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства претензий о возмещении вреда, который потребители услуг страхователя (застрахованного лица) понесли в результате непреднамеренной ошибки, небрежности или упущения, допущенных страхователем (застрахованным лицом) в процессе выполнения им профессиональных обязанностей в течение срока действия договора страхования. Поскольку наступление страхового случая в данном страховании зависит исключительно от субъективных факторов — характера действий лиц, осуществляющих работу по определенной профессии, и их служащих, важное значение имеет четкое определение в условиях договора страхования, за последствия каких действий страхователя (застрахованного лица) и его служащих несет ответственность стра-ховщик. Претензии по возмещению убытков, за которые несет ответственность страховщик, могут быть предъявлены страхователю (застрахованному лицу) следующими лицами: а) непосредственно клиентами, состоящими в договорных отношениях со страхователем (застрахованным лицом);б) лицами, которые получили право предъявлять такие требования в связи с их особыми отношениями с клиентом страхователя или застрахованного лица (например, родственниками);в) лицами, не состоявшими в договорных отношениях со страхователем (застрахованным лицом), но понесшими ущерб в результате приобретения продукции или оказания услуг, явившихся результатом профессиональной деятельности страхователя или застрахованного лица (например, владельцем строения, построенного по проекту архитектора).Договоры страхования могут заключаться в следующих вариантах:1) предусматривающих ответственность страховщика за всю деятельность страхователя по указанной в договоре профессии;2) предусматривающих ответственность страховщика по определенному виду той или иной профессиональной деятельности (например, только за оценку жилых домов и квартир, только за аудиторские проверки организаций торговли и т. д.);3) предусматривающих ответственность страховщика за оказание услуг страхователем (застрахованным лицом) только по конкретному договору с конкретным клиентом (предпосылками к подобной практике могут быть эпизодичность оказания страхователем услуг или специфичность какого-либо конкретного договора об оказании усл

59 страхование от убытков связанных с простоем в производственной деятельности Одним из распространенных видов страхования прямых финансовых потерь является страхование от простоев организации (предприятия). Данный вид страхования выступает по своему содержанию как дополнение к страхованию имущества промышленных предприятий, организаций, фирм различных сфер бизнеса, так как перерывы в производстве и предпринимательской деятельности вызываются в основном гибелью или повреждением основных и оборотных фондов. Поэтому состав страхователей и перечень страховых событий при данном виде страхования одинаковый. В большинстве случаев предприятием (организацией) одновременно заключаются договор на страхование имущества и договор страхования от простоев, что оправдано экономи-ческими интересами субъектов рынка. Таким образом, обязанность страховщика по выплате страховоговозмещения в данном виде страхования чаще всего возникает при наличии следующей цепи событий: 1) пожар или иное предусмотренное договором неблагоприятное событие;2) уничтожение или повреждение имущества в результате воздействия данного события, приведшее к тому, что это имущество не может использоваться по функциональному назначению;3) перерыв в хозяйственной деятельности страхователя из-за уничтожения или повреждения данного имущества.Убытки страхователя в связи со страховым случаем состоят из трех частей:а) текущих расходов, которые в связи с перерывом в деятельности предприятия или организации остаются непокрытыми;б) упущенной прибыли от реализации товаров или от предоставления услуг;в) затрат по сокращению убытков от простоя.При этом основными элементами при расчете размеров ущерба являются текущие расходы и упущенная прибыль. К текущим расходам относятся затраты, которые продолжают осуществляться страхователем в период простоя. Они определяются как сумма расходов, которые страхователь неизбежно вынужден нести в период перерыва в деятельности в соответствии с дей-ствующими нормативными актами или заключенными договорами либо для того, чтобы посыле восстановления имущества, поврежденного или уничтоженного в результате страхового случая, в кратчайший срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в том же объеме, как непосредственно перед наступлением страхового случая. При расчете расходов на заработную плату из них вычитают заработную плату работников, переведенных на время простоя на другое место, а также учитывают понижение их фактической оплаты по сравнению с периодом, когда предприятие или организация работали в нормальном режиме. Упущенная прибыль от хозяйственной деятельности — это прибыль, которую страхователь получил бы в течение периода простоя за счет реализации товаров или оказания услуг, если бы хозяйственная деятельность не была прервана. Она возмещается в пределах той суммы, которую страхователь не смог заработать вследствие перерыва в своей деятельности. Для расчета размера упущенной прибыли следует определить величину выручки от реализации продукции или оказания услуг, не полученной в связи с простоем, и умножить ее на норму прибыли. Существенной особенностью страхования от простоя является то, что страховщик ограничивает свою ответственность максимальным (гарантийным) сроком. Гарантийный срок ответственности представляет собой максимальный период остановки хозяйственной деятельности у страхователя, за убытки вследствие которой несет ответственность страховщик. Максимальный период ответственности обычно составляет срок от трех месяцев до двух лет. Страхование, условия которого предусматривают обязанность страховщика возмещать убытки вплоть до наступления коммерческой готовности страхователя войти в режим нормального функционирования, называется полным страхованием от перерывов. Если же условия договора ограничивают срок ответственности страховщика за убытки только периодом восстановления самого производства, то такое страхование носит название «страхование от основных убытков». Договором страхования обычно предусматривается, что страховщик не выплачивает страхового возмещения при непродолжительных перерывах в деятельности страхователя Так